融钰集团:2017年半年度报告

时间:2017-08-30作者:来源:证券时报
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文




融钰集团股份有限公司
2017 年半年度报告全文
2017-096




2017 年 8 月




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融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文




第一节 重要提示、目录和释义


公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人尹宏伟、主管会计工作负责人邓强及会计机构负责人(会计主管

人员)刘丹声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

半年度报告中所涉及未来的经营计划和经营目标,并不代表公司的盈利预

测,也不构成公司对投资者的实质承诺,能否实现取决于市场状况变化等多种

因素,存在不确定性,请投资者注意投资风险。

公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和

应对措施”部分,描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施,敬请投资者

关注相关内容。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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目录



第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................ 2

第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................... 5

第三节 公司业务概要........................................................................................................................ 8

第四节 经营情况讨论与分析.......................................................................................................... 12

第五节 重要事项.............................................................................................................................. 25

第六节 股份变动及股东情况.......................................................................................................... 31

第七节 优先股相关情况.................................................................................................................. 39

第八节 董事、监事、高级管理人员情况...................................................................................... 40

第九节 公司债相关情况.................................................................................................................. 42

第十节 财务报告.............................................................................................................................. 43

第十一节 备查文件目录................................................................................................................ 137




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释义


释义项 指 释义内容

公司、集团、融钰集团 指 融钰集团股份有限公司

开关公司 指 吉林永大电气开关有限公司

融钰科技公司 指 北京融钰科技有限公司

融钰创新 指 融钰创新投资(深圳)有限公司

融钰信通 指 融钰信通(天津)商业保理有限公司

融钰华通 指 融钰华通(天津)租赁有限公司

智容科技 指 智容科技有限公司

辰商软件、上海辰商 指 上海辰商软件科技有限公司

抚顺银行 指 抚顺银行股份有限公司

公司法 指 中华人民共和国公司法

证券法 指 中华人民共和国证券法




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第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 融钰集团 股票代码 002622

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 融钰集团股份有限公司

公司的中文简称(如有) 融钰集团

公司的外文名称(如有) RONGYU GROUP CO.,LTD.

公司的外文名称缩写(如有)RONGYU GROUP

公司的法定代表人 尹宏伟


二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 黄佳慧 郑颖

联系地址 吉林省吉林市船营区迎宾大路 98 号 吉林省吉林市船营区迎宾大路 98 号

电话 0432-64602099 0432-64602099

传真 0432-64602099 0432-64602099

电子信箱 hjh82@163.com ying-zheng@foxmail.com


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用

公司注册地址 吉林省吉林市船营区迎宾大路 98 号

公司注册地址的邮政编码 132011

公司办公地址 北京市朝阳区建国门外大街乙 18 号 IFC 大厦 A 座 36 层

公司办公地址的邮政编码 100020

公司网址 www.royalholding.cn

公司电子信箱 ryjt_zqb@163.com

临时公告披露的指定网站查询日期(如有) 2017 年 07 月 14 日

临时公告披露的指定网站查询索引(如有) 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn



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2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《上海证券报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn

公司半年度报告备置地点 吉林省吉林市船营区迎宾大路 98 号融钰集团股份有限公司证券部


四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

营业收入(元) 47,357,011.98 17,794,594.00 166.13%

归属于上市公司股东的净利润(元) 24,675,518.92 6,329,239.55 289.87%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
15,447,547.09 5,299,549.56 191.49%
益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元) -46,915,894.33 -10,945,011.51 328.65%

基本每股收益(元/股) 0.03 0.01 200.00%

稀释每股收益(元/股) 0.03 0.01 200.00%

加权平均净资产收益率 2.09% 0.55% 1.54%

本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末


总资产(元) 1,410,638,610.10 1,267,998,945.01 11.25%

归属于上市公司股东的净资产(元) 1,194,205,809.02 1,169,530,290.10 2.11%


五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。




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六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
单位:元

项目 金额 说明

集团出售非经营性闲置房产所
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) 11,799,402.06
致。

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
293,494.40
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 155,816.03

减:所得税影响额 3,020,740.66

合计 9,227,971.83 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
√ 适用 □ 不适用

项目 涉及金额(元) 原因

与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标
增值税即征即退 2,930,152.99
准定额或定量持续享受。




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第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求


报告期内公司巩固 “实业+科技+金融”三大板块协同发展的核心战略,产业布局已初步完成,公司

主营业务仍分为三大板块,即巩固并发展以永磁开关及高低压开关成套设备产品的研发、生产和销售为主

的实业板块业务、构建并完善创新科技板块业务、充实并推进金融服务板块业务,目前三大板块业务体系

已经形成;未来将围绕公司打造具有竞争力的综合金融控股平台并做大做强的长远发展战略,三大板块业

务互为依托、协同发展。

公司目前紧紧围绕战略转型规划及整体战略部署除吉林外已在北京、深圳、天津等地分别成立了全资

子公司,各板块业务规范运营,稳步发展。现公司已经发展成为集生产制造、创新科技开发、金融服务等

于一体的现代化企业集团。

公司全资子公司吉林永大电气开关有限公司为永磁开关细分领域的龙头企业;公司参股抚顺银行股份

有限公司,持有抚顺银行股份有限公司9.28%股权,为抚顺银行第一大股东;公司收购了主要从事大数据

应用、分析和挖掘的信息化建设工作,为政府主管机关提供一流的企业监管和数据分析应用软件及信息化

全面解决方案的智容科技有限公司以及以全渠道数字化零售管理解决方案及产品研发为主营业务的上海

辰商软件科技有限公司;公司已经在深圳前海深港合作区设立创新金融服务公司,作为公司在泛金融等优

良产业的投资拓展平台;公司在天津成立了全资子公司融钰信通(天津)商业保理有限公司、融钰华通(天

津)租赁有限公司。

同时,报告期内公司基于建设有竞争力的综合金融控股平台,秉承金融“脱虚向实”的发展策略,融

入实体经济运行,形成信息流、实物流、资金流、信用流等多流合一;实现“产业场景+大数据科技技术+

金融服务平台”的产融结合的场景金融新生态体系的战略目标,公司正在筹划收购业界优秀的移动互联网

广告营销解决方案提供商广州骏伯网络科技股份有限公司;公司与上海仪象投资管理有限公司共同发起设

立舟山仪象融钰投资合伙企业(有限合伙)并拟设立汽车金融产业基金以及与宁波海淘车科技有限公司、

北京云飞扬科技有限公司成立合资公司宁波融钰博胜汽车销售服务有限公司,并组织筹办承德融钰互联网

小额贷款有限公司。这些重要举措加快了公司自身的产业布局发展,进一步拓展了公司业务范围,延伸了

公司产业链,将充实并完善公司创新科技板块及金融服务板块业务。



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随着公司建设产融结合的场景金融新生态体系的持续推进,公司产业布局完成后三大板块协同发展,

对公司将是长期的利好,并促进公司业务快速发展,公司将迎来一个崭新的发展局面。除此之外,报告期

内公司三大板块主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素未发生重大变化,详情请

参照2016年年度报告。




二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


主要资产 重大变化说明


股权资产 无重大变化

固定资产 无重大变化

无形资产 无重大变化

在建工程 无重大变化


2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求


报告期内,公司核心竞争力不断加强,战略布局优势凸显。

第一,战略布局优势:公司实业板块、创新科技板块及金融服务板块三大板块业务互为依托、协同发

展。同时公司基于建设有竞争力的综合金融控股平台,秉承金融“脱虚向实”的发展策略,融入实体经济

运行,形成信息流、实物流、资金流、信用流等多流合一;实现“产业场景+大数据科技技术+金融服务平

台”的产融结合的场景金融新生态体系的战略目标,公司正在筹划收购业界优秀的移动互联网广告营销解

决方案提供商广州骏伯网络科技股份有限公司;公司与上海仪象投资管理有限公司共同发起设立舟山仪象

融钰投资合伙企业(有限合伙)并拟设立汽车金融产业基金以及与宁波海淘车科技有限公司、北京云飞扬

科技有限公司成立合资公司宁波融钰博胜汽车销售服务有限公司,并组织筹办承德融钰互联网小额贷款有

限公司。未来公司将逐步完善金融控股平台影响力并推进相关业务板块之间的资源共享及协调发展,公司

的战略布局优势将逐步发挥其在完善金融控股平台方面的重要作用,并不断提升公司价值,增强盈利能力。


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第二,管理及人才优势:公司在进行战略布局的同时,根据各板块业务,建立了一套较完善的管理制

度。如商业保理财务制度管理办法、融资租赁财务制度管理办法、金融板块印鉴管理办法、金融板块招聘

管理办法、金融板块信贷审查委员会管理办法等一系列制度。公司主要管理人员均有较长的行业管理经验,

为公司长期发展提供了稳定的管理和组织保障,同时,公司在各板块逐步组建了一支良好的包括优秀管理

人员和专业技术研发人员的团队,为公司的快速发展奠定全方位的人才基础。这将进一步有效提高公司生

产、经营、管理、决策的规范性和高效性。

第三,客户资源优势:公司创新科技板块及实业板块业务已拥有稳定的存量客户资源,实业板块在巩

固原有客户资源的基础上积极的采取措施开拓新行业领域客户,三大板块在开展业务的同时,相互协同充

分运用大数据技术整合客户资源,未来公司的客户资源量将向稳步增长的趋势发展,公司经营业绩将有效

提升。

第四,地域资源优势:为了减少公司地处东北而受到地理及气候等地域因素对公司的发展带来的不利

影响,公司目前已经在北京、天津、深圳等发达的一线城市进行了布局,如:公司在深圳设立融钰创新投

资(深圳)有限公司,其地处深圳前海深港合作区,作为公司在泛金融等优良产业的投资拓展平台;在首

都北京市设立全资子公司北京融钰科技有限公司,将专门作为公司的营销总部和研发中心,能够充分的利

用北京的地理和人文资源,为公司吸引高端人才、构建营销网络;在天津市设立全资子公司融钰信通和融

钰华通等举措,将借助京津唐一体化等政策优势,充分发挥地域优势资源推动公司发展;与宁波海淘车科

技有限公司及北京云飞扬科技有限公司在宁波市成立合资公司宁波融钰博胜汽车销售服务有限公司,充分

利用宁波市作为“一带一路”枢纽城市得天独厚的政策及地域资源优势,进一步推进公司战略布局的实现,

为公司更快更好地发展奠定基石。

第五、技术优势:公司创新科技板块智容科技有限公司主要从事大数据应用,分析和挖掘的信息化建

设工作,为政府主管机关提供一流的企业监管和数据分析应用软件及信息化全面解决方案,目前智容科技

有限公司已经为包括南昌市市场和质量监督管理局、江西省工商行政管理局、河南省行政工商管理局、南

昌市新建区人民政府等在内的多家单位开发了包括南昌市企业监管警示系统、江西省企业信用监管警示系

统、国家企业信用信息公示系统(江西)、江西省工商数据质量检查评价系统、河南省企业信用信息公示

监管警示系统、基于物联网的企业信用名片系统、江西省水利厅数据中心应用支撑平台二期三网融合信息

发布子系统、智容三网融合统一消息发布平台等多个产品;辰商软件团队拥有丰富的互联网营销、供应链

管理、平台运营等经验,同时掌握大型电商系统核心技术架构设计思维,拥有国内众多大型电商平台项目

经验。目前已经开发VMCSHOP平台、VM COCEAN全渠道用户大数据管理平台、VMCANYWHERE全渠道协同零售

管理、VMC SMARTPOS融合收款型智能POS、VMC SCF融合金融管理平台等多种产品。公司实业板块即传统业


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务永磁开关研发方面,公司拥有一支稳定且高水平的技术团队,他们一直专注于永磁开关产品的研发和创

新,多年来积累了诸多宝贵和丰富的经验,未来他们将继续发挥专长,不断丰富公司产品类别、提升产品

性能。

综上所述,报告期内未发生导致公司核心竞争力受到不利影响的事项,公司加快自身产业布局,持续

推进战略转型,提升上市公司的持续经营能力和盈利能力,公司的核心竞争力不断增强。




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第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

报告期内,公司在稳定发展原有永磁开关业务的同时,构建综合性的金融控股平台,实业、创新科技、

金融服务三大板块业务互为依托、协同发展、齐头并进。

公司紧紧围绕实现“产业场景+大数据科技技术+金融服务平台”的产融结合的场景金融新生态体系

的战略目标,坚持稳健发展方针,强化内部控制,统筹全面均衡发展,进一步优化产业布局和生产经营效

率,促进公司可持续健康发展。报告期内,公司筹划了重大资产重组,公司股票于2017年4月20日停牌,

目前,重大资产重组事项正在积极推进中。

主要财务数据同比变动情况

本报告期 上年同期 同比增减(%)

营业收入 47,357,011.98 17,794,594.00 166.13%

营业成本 25,260,133.13 8,407,217.93 200.46%

销售费用 6,822,826.21 7,028,831.10 -2.93%

管理费用 23,973,653.38 22,754,353.77 5.36%

财务费用 -199,839.79 -4,570,130.05 -95.63%

研发投入 1,569,600.45 1,701,937.14 -7.78%

经营活动产生的现金流量
-46,915,894.33 -10,945,011.51 328.65%
净额



报告期内,公司在自身已经拥有的大数据处理技术、商业保理、融资租赁及完善的风控和审核体系前

提下组织筹建互联网小额贷款公司、成立合资公司、设立汽车金融产业基金,进一步加强实业、创新科技、

金融服务三大板块协同性,未来将为公司经营业绩的增长起到积极的作用。公司围绕战略发展目标,主要

开展以下工作:

1、整合资源,完善产业布局。报告期内,公司在稳定发展原有永磁开关业务的同时,基于建设有竞

争力的综合金融控股平台,秉承金融“脱虚向实”的发展策略,融入实体经济运行,形成信息流、实物流、

资金流、信用流等多流合一;实现“产业场景+大数据科技技术+金融服务平台”的产融结合的场景金融新


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生态体系的战略目标,公司正在筹划收购业界优秀的移动互联网广告营销解决方案提供商广州骏伯网络科

技股份有限公司;公司与上海仪象投资管理有限公司共同发起设立舟山仪象融钰投资合伙企业(有限合伙)

并拟设立汽车金融产业基金以及与宁波海淘车科技有限公司、北京云飞扬科技有限公司成立合资公司宁波

融钰博胜汽车销售服务有限公司,并组织筹办承德融钰互联网小额贷款有限公司。公司通过产业直投,不

仅有效的完善了公司金融服务板块业务;同时能够与公司现有包括传统永磁开关业务及融资租赁和商业保

理业务等形成交集,通过已经掌握的现有及潜在客户资源开展一系列业务推广、开发和金融服务,这些重

要举措加快了公司自身的产业布局发展,进一步拓展了公司业务范围,延伸了公司产业链,充实并完善公

司创新科技板块及金融服务板块业务,有利于实现公司产业资源整合和互动。

2、强化成本控制工作。报告期内,公司高度重视成本管理工作,不断完善成本管理体系,严格控制

各项费用的支出,促使公司三大板块业务生产经营活动及管理工作合理化、规范化、高效化。

3、增强团队建设。优秀的人才是实现企业战略目标的基础,是企业持续发展的动力。报告期内,公

司继续维护人才队伍稳定,优化管理体制和用人机制,加强管理、技术、营销等中高级人才队伍建设,提

升团队的向心力和凝聚力。未来公司将不断强化人才建设,为公司自身发展提供强有力的人力资源保证。

4、公司严格按照公司及各板块管理制度,加强投资管理,强化对子公司的管控力度,对其各项经营

活动进行全面、有效的监督管理,提高公司的对外投资效果,促进子公司经营业绩的提升,未来将为公司

提供更为可观的利润贡献。

综上所述,上述举措推进了公司实业板块、创新科技板块与金融服务板块间的促进和协同作用,随着

公司实业、创新科技、金融服务三大板块业务不断拓展及公司金融控股平台的稳步推进,报告期内实现营

业收入47,357,011.98元、利润总额25,646,999.67元、归属于上市公司股东的净利润24,675,518.92元,未来在

完善的内部控制管理和坚实的技术力量支撑下我们有信心公司将会取得更好的经营业绩。




二、主营业务分析

概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。


主要财务数据同比变动情况
单位:元



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本报告期 上年同期 同比增减 变动原因

本期新增保理收入,闲
营业收入 47,357,011.98 17,794,594.00 166.13% 置办公用房出租收入,
产品收入较去年增加。

同期增加收入相应增加
营业成本 25,260,133.13 8,407,217.93 200.46%
成本。

销售费用 6,822,826.21 7,028,831.10 -2.93%

管理费用 23,973,653.38 22,754,353.77 5.36%

定期存款减少导致利息
财务费用 -199,839.79 -4,570,130.05 -95.63%
收入的减少。

本期新增保理业务所
所得税费用 971,480.75 -363,182.60 -367.49%
致。

研发投入 1,569,600.45 1,701,937.14 -7.78%

经营活动产生的现金流 本期增加保理业务所
-46,915,894.33 -10,945,011.51 328.65%
量净额 致。

投资活动产生的现金流 金融板块收回保本理财
100,018,915.98 -5,228,632.16 -2,012.91%
量净额 本金及利息所致。

筹资活动产生的现金流 本期新增短期借款所
130,000,000.00 -87,313,466.68 -248.89%
量净额 致。

现金及现金等价物净增 短期借款的增加及收回
183,103,021.65 -103,487,110.35 -276.93%
加额 保本理财本金所致。



公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
本报告期新增融钰信通(天津)商业保理有限公司的保理业务利息收入。
营业收入构成
单位:元

本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 47,357,011.98 100% 17,794,594.00 100% 166.13%

分行业

电气开关行业 25,537,088.28 53.92% 14,967,909.52 84.11% 70.61%

高低压开关成套设
14,144,462.38 29.87% 2,577,487.17 14.48% 448.77%
备行业

电能表行业 100,182.09 0.21% 150,874.24 0.85% -33.60%

保理业务利息收入 5,770,287.61 12.18% 12.18%

其他 1,804,991.62 3.81% 98,323.07 0.55% 1,735.78%



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分产品

开关 25,537,088.28 53.92% 14,967,909.52 84.11% 70.61%

开关柜 14,144,462.38 29.87% 2,577,487.17 14.48% 448.77%

电表 100,182.09 0.21% 150,874.24 0.85% -33.60%

保理业务利息收入 5,770,287.61 12.18% 12.18%

其他 1,804,991.62 3.81% 98,323.07 0.55% 1,735.78%

分地区

内销 47,357,011.98 100.00% 17,794,594.00 100.00% 166.13%

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减

分行业

电气开关行业 25,537,088.28 13,177,820.41 48.40% 70.61% 103.05% -8.24%

高低压开关成套
14,144,462.38 11,090,508.30 21.59% 448.77% 535.10% -10.66%
设备行业

保理业务利息收
5,770,287.61 100.00% 100.00%


分产品

开关 25,537,088.28 13,177,820.41 48.40% 70.61% 103.05% -8.24%

开关柜 14,144,462.38 11,090,508.30 21.59% 448.77% 535.10% -10.66%

保理业务利息收
5,770,287.61 100.00% 100.00%


分地区

内销 47,357,011.98 25,260,133.13 46.66% 166.13% 66.72% 52.75%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、电气开关行业销售收入较去年同期增加70.61%,主要原因:在巩固老客户的同时增加新客户,因此与上年同期相比签订
的合同有所增长。
2、高低压开关成套设备行业销售收入较去年同期增加448.77%主要原因:巩固老客户的同时增加新客户,因此与上年同期
相比签订的合同有所增长。
3、电能表行业销售收入较去年同期减少33.60%,主要原因:公司调整产品方向所致。



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4、电气开关行业销售成本较去年同期增加103.05%,主要原因:随销售收入的增长导致销售成本的增加。
5、高低压开关成套设备行业销售成本较去年同期增加535.10%,主要原因:随销售收入的增长导致销售成本的增加。
6、保理业务利息收入5,770,287.61元,收入较去年同期增加100%,主要原因:2016年12月2日新设立的融钰信通(天津)商
业保理有限公司实现保理业务收入所致。


三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用
单位:元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

主要原因是:公司于 2014 年
10 月 22 日收到中国银监会
下发《中国银监会关于抚顺
银行股权变更事宜的批复》,
同意永大集团公司受让抚顺
银行股份有限公司(以下简
称“抚顺银行”)9.28%股权,
公司于 2014 年 10 月 30 日完
成股权受让程序,成为抚顺
投资收益 22,660,955.22 88.36% 是
银行第一大股东。根据抚顺
银行公司 2014 年度董事会
及股东大会决议,公司在抚
顺银行董事会中取得一个董
事席位,取得对抚顺银行财
务和经营政策参与决策的权
力,对抚顺银行具有重大影
响,故公司对抚顺银行的投
资采用权益法进行核算。

主要原因是:往来款项按账
资产减值 861,993.41 3.36%
龄分析法确认坏账所致。

主要原因是:本期处置非经
营业外收入 12,265,295.04 47.82%
营性闲置房产。

营业外支出 16,582.55 0.06%


四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

本报告期末 上年同期末

占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例


16
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


262,232,483.1 本期新增短期借款及保本理财产品
货币资金 18.59% 80,833,061.53 6.37% 12.22%
8 赎回。

应收账款 53,393,642.77 3.79% 69,598,988.66 5.49% -1.70%

存货 79,766,267.26 5.65% 76,895,997.24 6.06% -0.41%

投资性房地产 41,543,004.84 2.94% 42,229,765.68 3.33% -0.39%

451,424,655.4
长期股权投资 32.00% 430,509,497.96 33.95% -1.95%
9

220,946,668.6
固定资产 15.66% 234,548,346.11 18.50% -2.84%
1

130,000,000.0
短期借款 9.22% 9.22% 本期增加短期借款所致。
0

长期借款 1,630,000.00 0.12% 1,630,000.00 0.13% -0.01%


2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用


3、截至报告期末的资产权利受限情况

本报告期实际新增短期借款1.3亿,由融钰集团股份有限公司及北京融钰科技有限公司以其合法持有的房屋所有权及土地使
用权提供抵押担保。具体内容请见公司于2017年5月3日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的《关于向国投泰康信托有
限公司申请信托贷款的公告》(公告编号:2017-41)。


五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用
单位:万元

截至
资产
被投资 负债 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计 本期投 是否涉
公司名 合作方 表日 期(如 引(如
务 式 额 例 源 限 型 收益 资盈亏 诉
称 的进 有) 有)
展情


宁波融 主营汽 新设 0 51.00% 自有资 宁波海 30 年 企业法 尚未 0 0否 2017 年 巨潮资



17
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


钰博胜 车销 金 淘车科 人 出资 05 月 27 讯网
汽车销 售,兼 技有限 日 (www.
售服务 营汽车 公司、 cninfo.c
有限公 产业服 北京云 om.cn)
司 务项目 飞扬科
技有限
公司

合计 -- -- 0 -- -- -- -- -- -- 0 0 -- -- --


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用


5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。


6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。


7、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
单位:万元

募集资金总额 72,781.51

报告期投入募集资金总额 2,022.48

已累计投入募集资金总额 80,907.39

报告期内变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%

募集资金总体使用情况说明


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融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


公司 2011 年 10 月 18 日向社会公开发行人民币普通股股票 3,800 万股,每股面值 1 元,每股发行价为人民币 20.00 元,
募集资金总额 760,000,000.00 元,扣除发行费用 32,184,886.54 元后,实际募集资金净额 727,815,113.46 元。上述资金已于
2011 年 10 月 13 日全部到位。
报告期内,根据公司 2017 年第一次临时股东大会决议,同意公司使用剩余超募资金 20,167,111.37 元,支付江西智容
部分股权转让款。公司实际将剩余超募资金 20,224,769.54 元(含息)用于支付江西智容部分股权转让款。募集资金专户
的利息收入 57,657.68 元,募集资金专户手续费支出 410.00 元。截止 2017 年 6 月 30 日,公司首次公开发行股票募集配套
资金已经使用完毕,并办理了吉林环城农商银行丰满支行专户(账号:0720616011015200003672)的注销手续,公司首次
公开发行股票募集配套资金的专户全部注销。具体内容请见公司于 2017 年 6 月 24 日刊登在指定信息披露媒体巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)的《关于募集资金专用账户销户的公告》(公告编号:2017-070)。


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
单位:万元

是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)= 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化

承诺投资项目

年产 8000 台 12kV 永 2015 年
磁高压真空断路器技 是 6,986.45 6,986.45 2,382.69 34.10% 07 月 31 -178.08 不适用 否
术改造项目 日

年产 1200 台 40.5kV 永
磁高压真空断路器、 2015 年
8000 台万能式永磁低 是 21,526.33 21,526.33 16,040.52 74.52% 07 月 31 -83.48 不适用 否
压真空断路器建设项 日


2014 年
企业营销网络建设项
否 1,546.4 1,546.4 1,112.91 71.97% 06 月 30 不适用 不适用 否



永久补充流动资金 是 12,668.55 12,668.55 100.00% 不适用 不适用 否

承诺投资项目小计 -- 30,059.18 42,727.73 32,204.67 -- -- -261.56 -- --

超募资金投向

购买土地使用权 3,843.54 3,843.54 3,843.54 100.00% 不适用 不适用 不适用 不适用

投资设立全资子公司 6,000 6,000 6,000 100.00% 不适用 不适用 不适用 不适用

支付全资子公司融钰
华通/融钰信通股权投 22,000 22,000 22,000 100.00% 不适用 不适用 不适用 不适用
资款

支付智容科技投资款 2,022.48 2,022.48 2,022.48 2,022.48 100.00% 不适用 不适用 不适用 不适用

归还银行贷款(如有) -- 2,020 2,020 2,020 100.00% -- -- -- --


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融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


补充流动资金(如有) -- 12,816.7 12,816.7 12,816.7 100.00% -- -- -- --

超募资金投向小计 -- 48,702.72 48,702.72 2,022.48 48,702.72 -- -- -- --

合计 -- 78,761.9 91,430.45 2,022.48 80,907.39 -- -- -261.56 -- --

1、鉴于公司地处东北,受气候寒冷的客观因素影响,造成土建及其他厂房建设项目实际建设期较短,
经公司第三届董事会第五次会议决定,将募投项目“年产 8000 台 12kV 永磁高压真空断路器技术改
造项目”和募投项目“年产 1200 台 40.5kV 永磁高压真空断路器、8000 台万能式永磁低压真空断路
器建设项目”建设期延期至 2015 年 7 月 31 日。
2、公司募投项目“年产 8000 台 12kV 永磁高压真空断路器技术改造项目”和募投项目“年产 1200
台 40.5kV 永磁高压真空断路器、8000 台万能式永磁低压真空断路器建设项目”已建设完成。根据
未达到计划进度或预 如上项目的规划,募投项目新增产能将逐步释放,在项目建设完成后第四年全部达产。截至 2017
计收益的情况和原因 年 6 月 30 日,相关募投项目产生的效益暂时未达到预计效益,主要原因如下:
(分具体项目) 公司募投项目主要为改善及增加公司永磁开关系列产品的生产能力。由于受市场环境的影响,国内
传统行业客户化工、煤炭、钢铁等受到经济形势的影响(如产能过剩、煤炭低廉),造成其新建和改
建项目缓建或停产,这对公司的经营业务产生了负面影响,进而影响了公司永磁开关系列产品的销
售。但是目前公司已经取得了国家电网公司招标活动中标通知书以及中核集团合格供应商证书、中
铁武汉电气化局集团有限公司哈牡电化改造工程 ZHSD 标项目经理部中标通知书及中国通信建设集
团有限公司中标通知书,标志着公司已经成功实现了在国家电网的销售业绩,并成功开拓了核电行
业、电气化铁路行业及电信行业客户,未来将对公司经营业绩的增长起到积极的作用。

项目可行性发生重大
未发生重大变化
变化的情况说明

适用

(1)经公司 2011 年第四次临时董事会决议,公司使用超募资金 2,020 万元用于偿还银行贷款,2011
年 12 月使用超募资金支付。(2)2012 年 11 月 22 日,经公司第二届董事会第七次会议审议通过《关
于使用部分超募资金购买用于募投项目建设土地使用权的议案》,决议通过使用不超过 4,000 万元的
超募资金购买用于募投项目“年产 8000 台 12kV 永磁高压真空断路器技术改造项目”和募投项目“年
产 1200 台 40.5kV 永磁高压真空断路器、8000 台万能式永磁低压真空断路器建设项目”建设的土地
使用权。实际购买土地使用权相关支出金额为 38,435,398.00 元,期中:土地使用权出让金为
36,147,696 元,绿化费用 1,902,538.00 元,其他费用 385,164.00 元。(3)2013 年 12 月 12 日,经公
司第二届董事会第十一次会议审议通过《关于在北京设立全资子公司作为公司营销总部和研发中心
的议案》、《吉林永大科技有限公司关于将超募资金专项用于购买和装修北京营销总部和研发中心办
超募资金的金额、用 公用房的议案》,公司拟使用不超过 6,000 万元的超募资金在北京投资设立专门作为公司营销总部和
途及使用进展情况 研发中心的全资子公司(吉林永大科技有限公司),后由该子公司(吉林永大科技有限公司)将该等
款项专用于购买和装修如上营销总部和研发中心办公用房。该决议所涉及超募资金于 2014 年 2 月支
付使用。(4)根据公司 2015 年度第四次临时股东大会及第三届董事会第九次会议决议,同意公司将
截止 2015 年 9 月 30 日的节余募集资金 12,888.67 万元(含息)及部分超募资金 12,816.70 万元(超
募资金总额的 30%)共计 25,705.37 万元(以资金转出日当日银行结息余额为准)永久性补充公司
流动资金。(5)根据公司 2016 年 10 月 27 日第五次临时股东大会审议通过《关于使用部分超募资金
对外投资设立融资租赁公司的议案》,《关于使用部分超募资金对外投资设立商业保理公司的议案》,
分别使用超募资金投资 5,000 万元和 17,000 万元。该决议所涉及超募资金截止 2016 年 12 月已投资
完成。(6)根据公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过《关于用剩余超募资金支付江西智容部分
股权转让款的议案》,公司使用剩余超募资金 20,167,111.37 元,支付江西智容部分股权转让款。公
司实际将剩余超募资金 20,224,769.54 元(含息)用于支付江西智容部分股权转让款, 该决议所涉及


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融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


超募资金截止 2017 年 6 月 30 日已投资完成。

适用

以前年度发生
募集资金投资项目实
2012 年 10 月 22 日经公司第二届董事会第六次会议审议通过了《关于变更部分募投项目实施地点的
施地点变更情况 议案》;将募投项目“年产 8000 台 12kV 永磁高压真空断路器技术改造项目”和“年产 1200 台 40.5kV
永磁高压真空断路器、8000 台万能式永磁低压真空断路器建设项目”的实施地点由“吉林高新技术产
业开发区二号路 80 号”变更为“吉林市船营经济技术开发区迎宾大路南侧”。

不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况


适用

2011 年 11 月 28 日,公司第四次临时董事会审议并通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项
募集资金投资项目先
目的自筹资金的议案》,同意公司以首次公开发行股票募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的
期投入及置换情况
自筹资金共计 43,387,643.05 元。上述置换资金已经保荐人确认,并经上海众华沪银会计师事务所有
限公司沪众会字(2011)第 4733 号专项鉴证报告确认。

用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况

适用

募集资金出现结余的原因是由于公司根据下游客户的需求变化,在资源充分利用的前提下,对项目
的各个环节进行了优化,节约了项目投资。根据公司 2015 年度第四次临时股东大会及第三届董事会
项目实施出现募集资
第九次会议决议,同意公司将截止 2015 年 9 月 30 日的节余募集资金 12,888.67 万元(含息)及部分
金结余的金额及原因
超募资金 12,816.70 万元(超募资金总额的 30%)共计 25,705.37 万元(以资金转出日当日银行结息
余额为准)永久性补充公司流动资金。公司实际将节余募集资金 126,685,509.33 元及部分超募资金
128,167,000 元永久性补充公司流动资金。

尚未使用的募集资金
无。
用途及去向

募集资金使用及披露 注:募投项目“年产 1200 台 40.5kV 永磁高压真空断路器、8000 台万能式永磁低压真空断路器建设
中存在的问题或其他 项目”前期投入厂房建设支出金额为 2,596.35 万元,该厂房以后将继续用于主营业务生产。2014 年
情况 12 月,公司已用自有资金归还上述厂房建设款项。


(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。


(4)募集资金项目情况


募集资金项目概述 披露日期 披露索引

《2017 年上半年度募集资金存放与使用 2017 年 08 月 30 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)



21
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


情况专项报告》


8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位:元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

吉林永大电
300,000,000. 529,589,745. 476,797,661. 37,692,614.3 -5,025,912.5 -1,350,690.3
气开关有限 子公司 开关产销
00 24 86 3 5 7
公司

电气技术开
北京融钰科 60,000,000.0 60,550,388.8 58,271,391.6
子公司 发、电气设 1,694,282.22 436,116.50 436,116.50
技有限公司 0 1 2
备销售

融钰创新投
金融信息咨 20,000,000.0 20,060,404.8 18,941,576.8 -1,536,878.9 -1,358,185.1
资(深圳)有 子公司 0.00
询 0 3 9 1 1
限公司

融钰华通(天
170,000,000. 169,733,529. 169,622,499.
津)租赁有限 子公司 租赁 0.00 52,748.74 52,442.43
00 90 48
公司

融钰信通(天
50,000,000.0 109,157,928. 51,110,705.3
津)商业保理 子公司 商业保理 5,770,287.61 2,949,021.95 2,115,882.57
0 60 0
有限公司

吸收存款、
抚顺银行股 2,445,497,18 62,096,233,9 4,180,132,07 773,263,856. 299,270,946. 225,378,852.
参股公司 发放贷款及
份有限公司 9.00 32.30 7.19 54 31 79
银行业业务


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融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


宁波融钰博 主营汽车销
胜汽车销售 售,兼营汽 10,000,000.0
子公司
服务有限公 车产业服务 0
司 项目

报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

处置了相对低效资产,有利于进一步优
化公司的资产结构,降低公司的管理成
吉林永大集团电表有限公司 注销
本,提升公司整体运营效率,符合公司
长期发展战略。

公司与宁波海淘车科技有限公司、北京
云飞扬科技有限公司共同出资设立汽车
销售服务有限公司,能够使各方充分发
宁波融钰博胜汽车销售服务有限公司 投资设立 挥各自优势,融钰集团通过产业直投,
实现产业资源整合和互动,打造产业金
融场景、构建平台加服务的全方位、体
系化的金融服务体系。

主要控股参股公司情况说明
公司于2014年10月22日收到中国银监会下发《中国银监会关于抚顺银行股权变更事宜的批复》,同意永大集团公司受让
抚顺银行股份有限公司(以下简称“抚顺银行”)9.28%股权,公司于2014年10月30日完成股权受让程序,成为抚顺银行第一
大股东。根据抚顺银行公司2014年度董事会及股东大会决议,公司在抚顺银行董事会中取得一个董事席位,取得对抚顺银行
财务和经营政策参与决策的权力,对抚顺银行具有重大影响,故公司对抚顺银行的投资采用权益法进行核算。
经公司2016年11月20日召开的第三届董事会第十九次临时会议审议通过《关于收购江西智容科技有限公司100%股权暨签
署股权收购协议的议案》,同意公司与樟树市智臻数信投资管理中心(有限合伙)签署了关于收购江西智容科技有限公司(以
下简称“江西智容”或“标的公司”)股权的《股权收购协议》,融钰集团以2.5亿元购买乙方持有的标的公司100%股份,本次
收购完成后,融钰集团将持有标的公司100%股权,标的公司将成为融钰集团全资子公司。公司于2016年11月29日收到樟树
市智臻数信投资管理中心(有限合伙)的通知,江西智容股权变更及过户手续已经办理完成并换发了新的《营业执照》,至
此公司持有江西智容 100%股权。报告期内,股权转让款并未完全支付,按照会计准则相关规定及谨慎性原则,截止2017年
6月30日,并未纳入合并报表范围。
经公司2017年1月21日召开的2017年第一次临时股东大会审议通过《关于受让上海辰商软件科技有限公司部分股权并增
资暨签 署股权转让与增资协议的议案》,同意公司与樟树市思图投资管理中心(有限合伙)签署了关于受让上海辰商软件
科技有限公司(以下简称“上海辰商”)部分股权并增资的《股权转让与增资协议》。融钰集团拟以人民币 4,600 万元受让上
海辰商 46%的股权并以人民币1,100万元向其增资(认缴上海辰商新增注册资本55万元, 即 55 万元进入上海辰商实收资本,
剩余 1045 万元进入上海辰商资本公积),本次交易完成后,融钰集团将合计持有上海辰商 51.35%股权,上海辰商将成为
融钰集团控股子公司。上海辰商股权变更及过户手续已经办理完成并换发了新的《营业执照》,报告期内,股权转让款并未
完全支付,按照会计准则相关规定及谨慎性原则,截止2017年6月30日,并未纳入合并报表范围。
经公司2017年5月26日召开的第四届董事会第一次会议审议通过《关于拟与海淘车、云飞扬共同成立合资公司的议案》,
同意公司与宁波海淘车科技有限公司、北京云飞扬科技有限公司共同出资设立宁波融钰博胜汽车销售服务有限公司。其中,
公司出资 510 万元,出资比例为 51%;海淘车出资 370万元,出资比例为 37%;云飞扬出资 120 万元,出资比例为 12%。
2017 年 06 月 19 日已办理完工商手续,截止2017年6月30日,投资款未支付,纳入合并报表范围。
经公司2017年5月26日召开的第四届董事会第一次会议审议通过《关于拟发起设立汽车金融产业投资基金的议案》,同



23
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


意公司全资子公司融钰华通(天津)租赁有限公司出资 5 千万元与上海仪象投资管理有限公司负责募集其他资金 4.5 亿元,
共同发起设立舟山仪象融钰投资合伙企业(有限合伙),基金规模拟为 50,000 万元(基金名称:仪象融钰汽车金融产业投
资基金),投资方向为汽车金融产业,舟山仪象融钰投资合伙企业(有限合伙)于2017 年 06 月 28 日成立并取得营业执照。
截止2017年6月30日,投资款未支付。


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-27.78% 至 2.23%
动幅度

2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
1555 至 2201
动区间(万元)

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润(万
2153
元)

本期增加银行借款导致利息支出增加。目前公司持续推进战略转型,产业
业绩变动的原因说明 布局已初步完成,公司的持续经营能力和盈利能力不断提升,未来公司将
可能取得更好的经营业绩。




十、公司面临的风险和应对措施

公司搭建的金融控股平台是一个在实业、创新科技、金融服务三大业务板块基础上构建的“数据采集

平台+数据分析平台+金融服务平台”的科技金融生态体系,是产融结合的场景新生态体系,是一种全方位、

体系化的涵盖了金融领域主要业务的一个完善循环的生态系统,且平台内的各项业务之间能够相互融合、

协同发展。在构建金控平台的过程中可能会受到宏观经济环境、金融环境、政策环境及被投资主体的经营

环境的影响。

应对措施:公司在战略转型过程中始终坚持严格的风控管理和科学的投资决策,严格按照《公司法》、

《证券法》及证监会、深交所下发的各项规章制服规范运作,严格执行公司《重大经营和投资决策管理制

度》及相关法律法规的规定,并在必要的时候聘请专业机构严格把关,如对被收购并从标的资产情况,股

权结构,财务状况,盈利能力,主要业务情况,经营管理模式,风险,产品情况,发展前景,行业地位,

生产能力等多方面对收购的可行性进行论证等举措。确保公司的金控平台在稳步规范中逐步完善,最终成

功实现公司的转型战略。


24
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文




第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

巨潮资讯网
2017 年第一次临时
临时股东大会 0.0044% 2017 年 01 月 20 日 2017 年 01 月 21 日 (www.cninfo.com.
股东大会
cn)

巨潮资讯网
2017 年第二次临时
临时股东大会 23.81% 2017 年 05 月 18 日 2017 年 05 月 19 日 (www.cninfo.com.
股东大会
cn)

巨潮资讯网
2016 年度股东大会 年度股东大会 23.83% 2017 年 05 月 25 日 2017 年 05 月 26 日 (www.cninfo.com.
cn)

巨潮资讯网
2017 年第三次临时
临时股东大会 23.81% 2017 年 06 月 13 日 2017 年 06 月 14 日 (www.cninfo.com.
股东大会
cn)


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

股改承诺

汇垠日丰通
广州汇垠日
过本次权益
收购报告书或权益变动报告书中所 丰投资合伙 2016 年 07 月
变动取得的 12 个月。 已履行完毕。
作承诺 企业(有限合 18 日
永大集团股
伙)
份,自本次权

25
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


益变动完成
之日起 12
个月内不得
减持。

资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融资时所作承诺

股权激励承诺

在本次投资
设立产业投
资基金后的
十二个月内,
不使用闲置
募集资金暂
时补充流动
资金,不将募
集资金投向
2017 年 06 月
其他对公司中小股东所作承诺 融钰集团 变更为永久 12 个月。 正在履行。
14 日
性补充流动
资金(不含节
余募集资
金),不将超
募资金永久
性用于补充
流动资金或
者归还银行
贷款。

承诺是否按时履行 是


四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用




26
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用


九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。


十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。



27
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无其他重大关联交易。


十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、重大担保

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。


3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。




28
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


十五、社会责任情况

1、履行精准扶贫社会责任情况

(1)半年度精准扶贫概要

(2)上市公司半年度精准扶贫工作情况


指标 计量单位 数量/开展情况

一、总体情况 —— ——

二、分项投入 —— ——

1.产业发展脱贫 —— ——

2.转移就业脱贫 —— ——

3.易地搬迁脱贫 —— ——

4.教育脱贫 —— ——

5.健康扶贫 —— ——

6.生态保护扶贫 —— ——

7.兜底保障 —— ——

8.社会扶贫 —— ——

9.其他项目 —— ——

三、所获奖项(内容、级别) —— ——


(3)后续精准扶贫计划

2、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用


十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用
2017年4月20日披露《重大事项停牌公告》(公告编号:2017-025),详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)及《中国
证券报》、《上海证券报》。
2017年4月27日披露《重大事项停牌进展公告》(公告编号:2017-028),详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)及《中
国证券报》、《上海证券报》。
2017年5月5日披露《关于筹划重大资产重组的停牌公告》(公告编号:2017-043),详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
及《中国证券报》、《上海证券报》。
2017年5月12日披露《关于筹划重大资产重组的停牌进展公告》(公告编号:2017-045),详见巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)及《中国证券报》、《上海证券报》。
2017年5月19日披露《关于筹划重大资产重组的停牌进展公告》(公告编号:2017-047),详见巨潮资讯网

29
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(www.cninfo.com.cn)及《中国证券报》、《上海证券报》。
2017年5月20日披露《关于筹划重组停牌期满申请继续停牌公告》(公告编号:2017-049),详见巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)及《中国证券报》、《上海证券报》。
2017年5月26日披露《关于筹划重大资产重组的停牌进展公告》(公告编号:2017-052),详见巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)及《中国证券报》、《上海证券报》。
2017年6月6日披露《关于筹划重大资产重组的停牌进展公告》(公告编号:2017-060),详见巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)及《中国证券报》、《上海证券报》。
2017年6月13日披露《关于重大资产重组停牌期间更换重组标的暨停牌进展公告》(公告编号:2017-062),详见巨潮
资讯网(www.cninfo.com.cn)及《中国证券报》、《上海证券报》。
2017年6月20日披露《关于筹划重大资产重组停牌期满申请继续停牌暨停牌进展公告》(公告编号:2017-065),详见
巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)及《中国证券报》、《上海证券报》。
2017年6月27日披露《关于筹划重大资产重组的停牌进展公告》(公告编号:2017-071),详见巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)及《中国证券报》、《上海证券报》。




十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用
2017年3月3日披露《关于全资子公司使用自有流动资金购买短期保本型理财产品的公告》(公告编号:2017-019),详
见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)及《中国证券报》、《上海证券报》。
2017年4月21日披露《关于设立控股孙公司的公告》(公告编号:2017-027),详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
及《中国证券报》、《上海证券报》。
2017年5月27日披露《关于拟发起设立汽车金融产业投资基金的公告》(公告编号:2017-057),详见巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)及《中国证券报》、《上海证券报》。
2017年6月20日披露《关于公司全资子公司融钰华通(天津)租赁有限公司对外担保的公告》(公告编号:2017-067),
详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)及《中国证券报》、《上海证券报》。




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融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文




第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例


一、有限售条件股份 1,227,980 0.15% -601,990 -601,990 625,990 0.07%

3、其他内资持股 1,227,980 0.15% -601,990 -601,990 625,990 0.07%

境内自然人持股 1,227,980 0.15% -601,990 -601,990 625,990 0.07%

838,772,0 839,374,0
二、无限售条件股份 99.85% 601,990 601,990 99.93%
20 10

838,772,0 839,374,0
1、人民币普通股 99.85% 601,990 601,990 99.93%
20 10

840,000,0 840,000,0
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
00 00

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司股份总数未发生变化,但公司部分董事及高级管理人员持有的公司股份中高管锁定股的比例发生了一定变化,
进而影响了公司有限售条件股份和无限售条件股份的数量。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
单位:股

股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 本期增加限售股 期末限售股数 限售原因 解除限售日期



31
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


数 数

每年的第一个交
易日,中国结算
深圳分公司以上
市公司董事、监
事和高级管理人
员在上年最后一
个交易日登记在
其名下的在本所
上市的本公司股
邓强 7,500 0 0 7,500 高管限售股。
份为基数,按
25%计算其本年
度可转让股份法
定额度;同时,
对该人员所持的
在本年度可转让
股份额度内的无
限售条件的流通
股进行解锁。

公司于 2016 年 9
月 24 日收到公司
副总经理姜永光
先生递交的辞职
报告。上市公司
董事、监事和高
级管理人员在申
报离任六个月后
的十二月内通过
证券交易所挂牌
交易出售本公司
股票数量占其所
姜永光 4,000 2,000 0 2,000 高管辞职。 持有本公司股票
总数的比例不得
超过 50%。上市
公司董事、监事
和高级管理人员
离任并委托公司
申报个人信息
后,中国结算深
圳分公司自其申
报离任日起六个
月后至十二个月
内将其持有及新
增的本公司股份

32
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


予以锁定 50%。

公司于 2016 年 8
月 5 日收到董事
李向文辞职报
告。上市公司董
事、监事和高级
管理人员在申报
离任六个月后的
十二月内通过证
券交易所挂牌交
易出售本公司股
票数量占其所持
有本公司股票总
李向文 1,001,480 500,740 0 500,740 董事辞职。 数的比例不得超
过 50%。上市公
司董事、监事和
高级管理人员离
任并委托公司申
报个人信息后,
中国结算深圳分
公司自其申报离
任日起六个月后
至十二个月内将
其持有及新增的
本公司股份予以
锁定 50%。

每年的第一个交
易日,中国结算
深圳分公司以上
市公司董事、监
事和高级管理人
员在上年最后一
个交易日登记在
其名下的在本所
马正学 15,000 0 0 15,000 高管限售股。 上市的本公司股
份为基数,按
25%计算其本年
度可转让股份法
定额度;同时,
对该人员所持的
在本年度可转让
股份额度内的无
限售条件的流通



33
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


股进行解锁。

公司于 2016 年 8
月 30 日收到董事
长李刚先生辞职
报告。上市公司
董事、监事和高
级管理人员在申
报离任六个月后
的十二月内通过
证券交易所挂牌
交易出售本公司
股票数量占其所
持有本公司股票
李刚 200,000 100,000 0 100,000 董事辞职。 总数的比例不得
超过 50%。上市
公司董事、监事
和高级管理人员
离任并委托公司
申报个人信息
后,中国结算深
圳分公司自其申
报离任日起六个
月后至十二个月
内将其持有及新
增的本公司股份
予以锁定 50%。

公司于 2017 年 5
月 25 日召开
2016 年度股东大
会审议通过了
《关于董事会换
届选举的议案》,
李勇先生被选举
为公司第四届董
事会非独立董
李勇 0 0 750 750 高管限售股。
事。根据相关规
定,在任职期间
每年转让的股份
不得超过其所持
有本公司股份总
数的百分之二十
五。中国结算深
圳分公司按照其
名下的在本所上

34
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


市的本公司股份
为基数,按 25%
计算其本年度可
转让股份法定额
度,其余股份进
行锁定。

合计 1,227,980 602,740 750 625,990 -- --


3、证券发行与上市情况

二、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 32,846 0
股东总数(如有)(参见注 8)

持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

报告期 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末持
内增减 售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股
变动情 普通股数 普通股数 股份状态 数量
数量
况 量 量

广州汇垠日丰
200,000,00
投资合伙企业 境内非国有法人 23.81% 200,000,000 0
0
(有限合伙)

陕西省国际信
托股份有限公
司-陕国投鑫
境内非国有法人 3.84% 32,263,200 0 32,263,200
鑫向荣 78 号证
券投资集合资
金信托计划

国联安基金-
工商银行-国
联安-中隆 1 境内非国有法人 2.70% 22,689,000 0 22,689,000
号资产管理计


长安国际信托
股份有限公司
-长安信托-
长安投资 566 境内非国有法人 2.33% 19,613,708 0 19,613,708
号证券投资集
合资金信托计





35
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


银河金汇证券
资管-工商银
行-银河嘉汇 境内非国有法人 1.32% 11,062,996 0 11,062,996
16 号集合资产
管理计划

银河金汇证券
资管-工商银
行-银河嘉汇 境内非国有法人 1.31% 11,044,035 0 11,044,035
17 号集合资产
管理计划

广东粤财信托
有限公司-粤
财信托-鲲鹏 境内非国有法人 1.31% 10,970,518 0 10,970,518
一号集合资金
信托计划

国投泰康信托
有限公司-国
投泰康信托瑞
境内非国有法人 1.25% 10,481,300 0 10,481,300
福 38 号证券投
资单一资金信


国投泰康信托
有限公司-国
投泰康信托瑞
境内非国有法人 1.21% 10,136,298 0 10,136,298
福 36 号证券投
资单一资金信


国投泰康信托
有限公司-国
投泰康信托瑞
境内非国有法人 1.17% 9,795,072 0 9,795,072
福 41 号证券投
资单一资金信


战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
(如有)(参见注 3)

上述股东关联关系或一致行动的
公司未知前十名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
说明

前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量


36
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


广州汇垠日丰投资合伙企业(有限
200,000,000
合伙)

陕西省国际信托股份有限公司-
陕国投鑫鑫向荣 78 号证券投资集 32,263,200
合资金信托计划

国联安基金-工商银行-国联安
22,689,000
-中隆 1 号资产管理计划

长安国际信托股份有限公司-长
安信托-长安投资 566 号证券投 19,613,708
资集合资金信托计划

银河金汇证券资管-工商银行-
11,062,996
银河嘉汇 16 号集合资产管理计划

银河金汇证券资管-工商银行-
11,044,035
银河嘉汇 17 号集合资产管理计划

广东粤财信托有限公司-粤财信
10,970,518
托-鲲鹏一号集合资金信托计划

国投泰康信托有限公司-国投泰
康信托瑞福 38 号证券投资单一资 10,481,300
金信托

国投泰康信托有限公司-国投泰
康信托瑞福 36 号证券投资单一资 10,136,298
金信托

国投泰康信托有限公司-国投泰
康信托瑞福 41 号证券投资单一资 9,795,072
金信托

前 10 名无限售条件普通股股东之
公司未知前 10 名无限售条件普通股股东和前 10 名普通股股东之间是否存在关联关系,
间,以及前 10 名无限售条件普通
也未知是否属于一致行动人;公司未知前 10 名无限售流通股东之间是否存在关联关系,
股股东和前 10 名普通股股东之间
也未知是否属于一致行动人。
关联关系或一致行动的说明

前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明(如有)(参见 无。
注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用



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融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。




38
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文




第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




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融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文




第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数(股) 数(股) 性股票数 性股票数 性股票数量(股)
(股) (股)
量(股) 量(股)

董事长、总 现任
尹宏伟 0 0 0 0 0 0 0
经理

董事、副总 现任
马正学 20,000 0 0 20,000 0 0 0
经理

董事、财务 现任
刘丹 0 0 0 0 0 0 0
副总监

李勇 董事 现任 0 1,000 0 1,000 0 0 0

普峰 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

韩光 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

于雷 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

监事会主 现任
左家华 0 0 0 0 0 0 0


李燕京 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0

张宇 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0

蔡晓熙 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0

副总经理、现任
黄佳慧 董事会秘 0 0 0 0 0 0 0


邓强 财务总监 现任 10,000 0 0 10,000 0 0 0

高益人 董事 离任 0 0 0 0 0 0 0

吴铁华 独立董事 离任 0 0 0 0 0 0 0

监事会主
吕浩 离任 0 0 0 0 0 0 0


张旭辉 监事 离任 0 0 0 0 0 0 0

王瑛琳 监事 离任 0 0 0 0 0 0 0

合计 -- -- 30,000 1,000 0 31,000 0 0 0




40
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

尹宏伟 董事 被选举 2017 年 05 月 25 日 因董事会换届,被选举为公司第四届董事会董事。

马正学 董事 被选举 2017 年 05 月 25 日 因董事会换届,被选举为公司第四届董事会董事。

刘丹 董事 被选举 2017 年 05 月 25 日 因董事会换届,被选举为公司第四届董事会董事。

李勇 董事 被选举 2017 年 05 月 25 日 因董事会换届,被选举为公司第四届董事会董事。

普峰 独立董事 被选举 2017 年 05 月 25 日 因董事会换届,被选举为公司第四届董事会董事。

韩光 独立董事 被选举 2017 年 05 月 25 日 因董事会换届,被选举为公司第四届董事会董事。

于雷 独立董事 被选举 2017 年 05 月 25 日 因董事会换届,被选举为公司第四届董事会董事。

左家华 监事会主席 被选举 2017 年 05 月 25 日 因监事会换届,被选举为公司第四届监事会监事。

李燕京 监事 被选举 2017 年 05 月 25 日 因监事会换届,被选举为公司第四届监事会监事。

因监事会换届,经公司职工代表大会选举,被选举为
张宇 监事 被选举 2017 年 05 月 25 日
第四届监事会职工代表监事。

尹宏伟 总经理 被聘任 2017 年 05 月 26 日 因董事会换届,被聘任为公司总经理。

马正学 副总经理 被聘任 2017 年 05 月 26 日 因董事会换届,被聘任为公司副总经理。

蔡晓熙 副总经理 被聘任 2017 年 05 月 26 日 因董事会换届,被聘任为公司副总经理。

副总经理、董事
黄佳慧 被聘任 2017 年 05 月 26 日 因董事会换届,被聘任为公司副总经理、董事会秘书。
会秘书

邓强 财务总监 被聘任 2017 年 05 月 26 日 因董事会换届,被聘任为公司财务总监。

刘丹 财务副总监 被聘任 2017 年 05 月 26 日 因董事会换届,被聘任为公司财务副总监。

高益人 董事 任期满离任 2017 年 05 月 25 日 因第三届董事会任期届满离任。

吴铁华 独立董事 任期满离任 2017 年 05 月 25 日 因第三届董事会任期届满离任。

吕浩 监事会主席 任期满离任 2017 年 05 月 25 日 因第三届监事会任期届满离任。

张旭辉 监事 任期满离任 2017 年 05 月 25 日 因第三届监事会任期届满离任。

王瑛琳 监事 任期满离任 2017 年 05 月 25 日 因第三届监事会任期届满离任。




41
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文




第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券





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融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文




第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:融钰集团股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 262,232,483.18 80,833,061.53

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 9,745,829.00 16,116,834.15

应收账款 53,393,642.77 69,598,988.66

预付款项 7,214,932.78 9,496,869.19

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 92,452,197.13 29,299,328.09

买入返售金融资产

存货 79,766,267.26 76,895,997.24



43
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 25,152,883.82 160,895,482.78

流动资产合计 529,958,235.94 443,136,561.64

非流动资产:

发放贷款及垫款 99,000,000.00 49,500,000.00

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 451,424,655.49 430,509,497.96

投资性房地产 41,543,004.84 42,229,765.68

固定资产 220,946,668.61 234,548,346.11

在建工程

工程物资 102.33 102.33

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 54,486,772.41 56,055,160.72

开发支出

商誉

长期待摊费用 4,734,082.29 3,328,883.37

递延所得税资产 8,545,088.19 8,690,627.20

其他非流动资产

非流动资产合计 880,680,374.16 824,862,383.37

资产总计 1,410,638,610.10 1,267,998,945.01

流动负债:

短期借款 130,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据




44
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


应付账款 15,367,309.64 21,202,763.25

预收款项 31,257,716.84 32,242,680.41

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 3,212,636.32 3,300,304.17

应交税费 1,861,197.83 5,141,751.13

应付利息 20,897.96

应付股利

其他应付款 21,095,608.89 22,750,227.95

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 202,815,367.48 84,637,726.91

非流动负债:

长期借款 1,630,000.00 1,630,000.00

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 11,987,433.60 12,200,928.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 13,617,433.60 13,830,928.00

负债合计 216,432,801.08 98,468,654.91

所有者权益:

股本 840,000,000.00 840,000,000.00

其他权益工具



45
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


其中:优先股

永续债

资本公积 620,884.71 620,884.71

减:库存股

其他综合收益 -6,115,391.78 -6,115,391.78

专项储备

盈余公积 37,335,843.55 37,335,843.55

一般风险准备

未分配利润 322,364,472.54 297,688,953.62

归属于母公司所有者权益合计 1,194,205,809.02 1,169,530,290.10

少数股东权益

所有者权益合计 1,194,205,809.02 1,169,530,290.10

负债和所有者权益总计 1,410,638,610.10 1,267,998,945.01


法定代表人:尹宏伟 主管会计工作负责人:邓强 会计机构负责人:刘丹


2、母公司资产负债表

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 143,271,173.38 43,789,716.02

以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 750,000.00 204,170.00

应收账款 43,543,471.86 64,612,899.40

预付款项 1,276,726.28 6,887,339.37

应收利息

应收股利

其他应收款 69,788,374.54 8,480,532.39

存货 5,800,468.88 36,138,242.89

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 755,684.29

流动资产合计 265,185,899.23 160,112,900.07


46
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


非流动资产:

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,062,435,974.45 1,044,499,138.81

投资性房地产

固定资产 44,877,466.90 61,033,476.71

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 19,594,147.17 20,776,981.60

开发支出

商誉

长期待摊费用 977,377.46

递延所得税资产 6,275,772.94 6,943,229.34

其他非流动资产

非流动资产合计 1,134,160,738.92 1,133,252,826.46

资产总计 1,399,346,638.15 1,293,365,726.53

流动负债:

短期借款 130,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 3,209,946.17 12,198,235.63

预收款项 10,987,642.80 13,107,275.60

应付职工薪酬 1,633,007.68 1,930,395.15

应交税费 6,518.33 3,212,659.29

应付利息 20,897.96

应付股利

其他应付款 214,218,915.69 265,028,649.26

划分为持有待售的负债




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融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 360,076,928.63 295,477,214.93

非流动负债:

长期借款 1,630,000.00 1,630,000.00

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 7,166,416.69 7,294,583.35

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 8,796,416.69 8,924,583.35

负债合计 368,873,345.32 304,401,798.28

所有者权益:

股本 840,000,000.00 840,000,000.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 620,884.71 620,884.71

减:库存股

其他综合收益 -6,115,391.78 -6,115,391.78

专项储备

盈余公积 37,335,843.55 37,335,843.55

未分配利润 158,631,956.35 117,122,591.77

所有者权益合计 1,030,473,292.83 988,963,928.25

负债和所有者权益总计 1,399,346,638.15 1,293,365,726.53


3、合并利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额



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融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


一、营业总收入 47,357,011.98 17,794,594.00

其中:营业收入 47,357,011.98 17,794,594.00

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 59,549,833.01 34,847,924.12

其中:营业成本 25,260,133.13 8,407,217.93

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 2,831,066.67 130,036.05

销售费用 6,822,826.21 7,028,831.10

管理费用 23,973,653.38 22,754,353.77

财务费用 -199,839.79 -4,570,130.05

资产减值损失 861,993.41 1,097,615.32

加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填
22,660,955.22 21,055,935.84
列)

其中:对联营企业和合营企业
20,915,157.53 21,055,935.84
的投资收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

其他收益 2,930,152.99

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 13,398,287.18 4,002,605.72

加:营业外收入 12,265,295.04 1,352,731.90

其中:非流动资产处置利得 11,799,402.06 59,827.31

减:营业外支出 16,582.55 20,188.09

其中:非流动资产处置损失

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 25,646,999.67 5,335,149.53

减:所得税费用 971,480.75 -363,182.60

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 24,675,518.92 5,698,332.13


49
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


归属于母公司所有者的净利润 24,675,518.92 6,329,239.55

少数股东损益 -630,907.42

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益

1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他
综合收益

1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

2.可供出售金融资产公允价
值变动损益

3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效
部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额 24,675,518.92 5,698,332.13

归属于母公司所有者的综合收益
24,675,518.92 6,329,239.55
总额

归属于少数股东的综合收益总额 -630,907.42

八、每股收益:

(一)基本每股收益 0.03 0.01

(二)稀释每股收益 0.03 0.01

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:尹宏伟 主管会计工作负责人:邓强 会计机构负责人:刘丹




50
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


4、母公司利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 6,844,788.03 10,834,587.75

减:营业成本 5,542,499.35 8,555,273.51

税金及附加 1,102,361.90

销售费用 103,451.12 2,976,687.58

管理费用 8,318,041.82 10,912,752.32

财务费用 -103,800.65 -2,306,239.16

资产减值损失 -795,646.44 382,242.36

加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填
37,644,569.21 51,055,935.84
列)

其中:对联营企业和合营企
20,915,157.53
业的投资收益

其他收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 30,322,450.14 41,369,806.98

加:营业外收入 11,850,914.11 224,010.69

其中:非流动资产处置利得 11,682,747.40

减:营业外支出 6,518.33 20,000.00

其中:非流动资产处置损失

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
42,166,845.92 41,573,817.67
列)

减:所得税费用 657,481.34 -70,536.74

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 41,509,364.58 41,644,354.41

五、其他综合收益的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益

1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其
他综合收益


51
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有
效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 41,509,364.58 41,644,354.41

七、每股收益:

(一)基本每股收益

(二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 65,593,136.32 28,921,976.49

客户存款和同业存放款项净增加


向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加


收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 2,930,152.99 1,254,788.52

收到其他与经营活动有关的现金 5,894,231.54 75,616,914.97


52
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


经营活动现金流入小计 74,417,520.85 105,793,679.98

购买商品、接受劳务支付的现金 16,469,870.32 17,951,068.40

客户贷款及垫款净增加额 50,000,000.00

存放中央银行和同业款项净增加


支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现
17,725,403.29 18,369,359.89


支付的各项税费 14,949,178.98 6,353,549.88

支付其他与经营活动有关的现金 22,188,962.59 74,064,713.32

经营活动现金流出小计 121,333,415.18 116,738,691.49

经营活动产生的现金流量净额 -46,915,894.33 -10,945,011.51

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他
18,000,000.00
长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 145,321,901.75 18,131,625.00

投资活动现金流入小计 163,321,901.75 18,131,625.00

购建固定资产、无形资产和其他
778,216.23 904,376.88
长期资产支付的现金

投资支付的现金 56,524,769.54

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 6,000,000.00 22,455,880.28

投资活动现金流出小计 63,302,985.77 23,360,257.16

投资活动产生的现金流量净额 100,018,915.98 -5,228,632.16

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金


53
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


取得借款收到的现金 130,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 130,000,000.00

偿还债务支付的现金 84,600,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付
2,713,466.68
的现金

其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 87,313,466.68

筹资活动产生的现金流量净额 130,000,000.00 -87,313,466.68

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额 183,103,021.65 -103,487,110.35

加:期初现金及现金等价物余额 78,725,061.53 166,613,973.52

六、期末现金及现金等价物余额 261,828,083.18 63,126,863.17


6、母公司现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 29,705,020.38 20,389,009.69

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 3,195,874.32 117,831,690.12

经营活动现金流入小计 32,900,894.70 138,220,699.81

购买商品、接受劳务支付的现金 7,988,870.62 13,483,243.37

支付给职工以及为职工支付的现
2,309,909.19 8,350,079.42


支付的各项税费 5,937,581.94 1,846,284.74

支付其他与经营活动有关的现金 26,112,426.05 25,025,099.98

经营活动现金流出小计 42,348,787.80 48,704,707.51

经营活动产生的现金流量净额 -9,447,893.10 89,515,992.30

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金


54
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


取得投资收益收到的现金 20,000,000.00

处置固定资产、无形资产和其他
18,000,000.00
长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 18,131,625.00

投资活动现金流入小计 38,000,000.00 18,131,625.00

购建固定资产、无形资产和其他
623,380.00
长期资产支付的现金

投资支付的现金 56,524,769.54 20,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 18,065,812.50

投资活动现金流出小计 57,148,149.54 38,065,812.50

投资活动产生的现金流量净额 -19,148,149.54 -19,934,187.50

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 130,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 130,000,000.00

偿还债务支付的现金 84,600,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付
2,713,466.68
的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 87,313,466.68

筹资活动产生的现金流量净额 130,000,000.00 -87,313,466.68

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额 101,403,957.36 -17,731,661.88

加:期初现金及现金等价物余额 41,681,716.02 26,851,968.02

六、期末现金及现金等价物余额 143,085,673.38 9,120,306.14


7、合并所有者权益变动表

本期金额
单位:元


55
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


本期

归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债

840,00 1,169,5
620,884 -6,115,3 37,335, 297,688
一、上年期末余额 0,000. 30,290.
.71 91.78 843.55 ,953.62
00 10

加:会计政策
变更

前期差
错更正

同一控
制下企业合并

其他

840,00 1,169,5
620,884 -6,115,3 37,335, 297,688
二、本年期初余额 0,000. 30,290.
.71 91.78 843.55 ,953.62
00 10

三、本期增减变动
24,675, 24,675,
金额(减少以“-”
518.92 518.92
号填列)

(一)综合收益总 24,675, 24,675,
额 518.92 518.92

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或



56
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

840,00 1,194,2
620,884 -6,115,3 37,335, 322,364
四、本期期末余额 0,000. 05,809.
.71 91.78 843.55 ,472.54
00 02

上年金额
单位:元

上期

归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债

420,00 1,153,9
420,620 -6,069,6 32,382, 286,971
一、上年期末余额 0,000. 04,398.
,884.71 10.83 116.07 ,008.67
00 62

加:会计政策
变更

前期差
错更正

同一控
制下企业合并

其他

420,00 1,153,9
420,620 -6,069,6 32,382, 286,971
二、本年期初余额 0,000. 04,398.
,884.71 10.83 116.07 ,008.67
00 62


57
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


三、本期增减变动 420,00 -420,00
-45,780. 4,953,7 10,717, 15,625,
金额(减少以“-” 0,000. 0,000.0
95 27.48 944.95 891.48
号填列) 00 0

(一)综合收益总 -45,780. 15,671, -1,203, 14,422,
额 95 672.43 386.83 504.65

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

4,953,7 -4,953,7
(三)利润分配
27.48 27.48

4,953,7 -4,953,7
1.提取盈余公积
27.48 27.48

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或
股东)的分配

4.其他

420,00 -420,00
(四)所有者权益
0,000. 0,000.0
内部结转
00 0

420,00 -420,00
1.资本公积转增
0,000. 0,000.0
资本(或股本)
00 0

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用



58
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


1,203,3 1,203,3
(六)其他
86.83 86.83

840,00 1,169,5
620,884 -6,115,3 37,335, 297,688
四、本期期末余额 0,000. 30,290.
.71 91.78 843.55 ,953.62
00 10


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
单位:元

本期

项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

840,000, 620,884.7 -6,115,39 37,335,84 117,122 988,963,9
一、上年期末余额
000.00 1 1.78 3.55 ,591.77 28.25

加:会计政策
变更

前期差
错更正

其他

840,000, 620,884.7 -6,115,39 37,335,84 117,122 988,963,9
二、本年期初余额
000.00 1 1.78 3.55 ,591.77 28.25

三、本期增减变动
41,509, 41,509,36
金额(减少以“-”
364.58 4.58
号填列)

(一)综合收益总 41,509, 41,509,36
额 364.58 4.58

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积


59
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


2.对所有者(或
股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

840,000, 620,884.7 -6,115,39 37,335,84 158,631 1,030,473
四、本期期末余额
000.00 1 1.78 3.55 ,956.35 ,292.83

上年金额
单位:元

上期

项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

420,000, 420,620,8 -6,069,61 32,382,11 72,539, 939,472,4
一、上年期末余额
000.00 84.71 0.83 6.07 044.50 34.45

加:会计政策
变更

前期差
错更正

其他

420,000, 420,620,8 -6,069,61 32,382,11 72,539, 939,472,4
二、本年期初余额
000.00 84.71 0.83 6.07 044.50 34.45

三、本期增减变动
420,000, -420,000, -45,780.9 4,953,727 44,583, 49,491,49
金额(减少以“-”
000.00 000.00 5 .48 547.27 3.80
号填列)

(一)综合收益总 -45,780.9 49,537, 49,491,49
额 5 274.75 3.80



60
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(二)所有者投入 420,000, -420,000,
和减少资本 000.00 000.00

1.股东投入的普 420,000, -420,000,
通股 000.00 000.00

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

4,953,727 -4,953,7
(三)利润分配
.48 27.48

4,953,727 -4,953,7
1.提取盈余公积
.48 27.48

2.对所有者(或
股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

840,000, 620,884.7 -6,115,39 37,335,84 117,122 988,963,9
四、本期期末余额
000.00 1 1.78 3.55 ,591.77 28.25


三、公司基本情况

1.1 公司注册地址、组织形式、总部地址及注册资本1.1.1 注册地址:吉林市船营区迎宾大路98号
1.1.2 组织形式:股份有限公司(上市)
1.1.3 总部地址:吉林市船营区迎宾大路98号
1.1.4 注册资本:84,000万元


61
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


1.2 公司设立情况
融钰集团股份有限公司(简称“本公司”或“公司”,下同)前身为吉林永大集团股份有限公司,由自然人吕永祥、吕洋、吕
兰、兰秀珍、吕永凯、吕玉珍、李向文共同出资组建,于1998年11月6日取得吉林市工商行政管理局核发的2202142420088
号《企业法人营业执照》。本公司注册资本人民币6,000万元,其中:由自然人吕永祥投资2,400万,投资比例40.00%,自然
人吕洋 投资1,200万,投资比例20.00%,自然人吕兰投资1,200万元,投资比例20.00%,自然人兰秀珍投资600万元,投资比
例10.00%,自然人吕永凯投资300万元,投资比例5.00%,自然人吕玉珍投资150万元,投资比例2.50%,自然人李向文投资
150万元,投资比例2.50%。
2007年10月26日,本公司股东会决议申请增加注册资本人民币250万元,增加的注册资本由新股东自然人马立明一次缴足。
增资后,本公司的注册资本变更为人民币6,250万元,其中:自然人吕永祥投资2,400万元,投资比例38.40%,自然人吕洋投
资1,200万元,投资比例19.20%,自然人吕兰投资1,200万元,投资比例19.20%,自然人兰秀珍投资600万元,投资比例9.60%,
自然人吕永凯投资300万元,投资比例4.80%,自然人吕玉珍投资150万元,投资比例2.40%,自然人李向文投资150万元,投
资比例2.40%,自然人马立明投资250万元,投资比例4.00%。随后,本公司的股东吕永凯、李向文、吕玉珍分别将其在永大
公司的4.40%股权、2.16%股权、2.22%股权转让给股东吕永祥,经本次股权转让后,公司注册资本仍为6,250万元,其中自然
人吕永祥投资2,948.75万元,投资比例47.18%,自然人吕洋投资1,200万元,投资比例19.20%,自然人吕兰投资1,200万元,
投资比例19.20%,自然人兰秀珍投资600万元,投资比例9.60%,自然人吕永凯投资25万元,投资比例0.40%,自然人吕玉珍
投资11.25万元,投资比例0.18%,自然人李向文投资15万元,投资比例0.24%,自然人马立明投资250万元,投资比例4.00%。
2008年1月23日,本公司股东会决议申请设立股份公司,将公司截至2007年12月31日的净资产人民币107,135,771.25元,按1:
0.9987327比例折合股份总数107,000,000股,每股面值1元,其余净资产135,771.25元转作资本公积。变更后公司股本为人民
币10,700万元,并取得吉林市工商行政管理局核发的220214000001024号《企业法人营业执照》。
2008年6月18日,本公司股东会决议申请增加注册资本人民币500万元,由吉林市君和企业管理有限公司以货币资金方式缴纳。
增资后本公司注册资本为11,200万元,其中自然人吕永祥投资5,048.26万元,投资比例45.08%;自然人吕洋投资2,054.40万元,
投资比例18.34%;自然人吕兰投资2,054.40万元,投资比例18.34%;自然人兰秀珍投资1,027.20万元,投资比例9.17%;自然
人马立明投资428.00万元,投资比例3.82%;自然人吕永凯投资42.80万元,投资比例0.38%;自然人李向文投资25.68万元,
投资比例0.23%;自然人吕玉珍投资19.26万元,投资比例0.17%;吉林市君和企业管理有限公司投资500万元,投资比例为
4.47%。
2011年9月15日,根据中国证券监督管理委员会《关于核准吉林永大集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许
可[2011]1470号),公司公开发行新股3,800万股,并于2011年10月18日在深圳交易所挂牌交易,股票代码为002622。公司公
开发行新股后注册资本为15,000万元,并于2011年10月18日取得由吉林市工商行政局颁发的注册号为220214000001024的《企
业法人营业执照》,统一社会信用代码为912202016051690282。
根据公司2014年度利润分配方案,公司在2015年以资本公积转增股本,增加股本金额为人民币2.7亿元,本次转增后,公司
股本变更为人民币4.2亿元。
根据公司2015年度利润分配方案,公司在2016年以资本公积转增股本,增加股本金额为人民币4.2亿元,本次转增后,公司
股本变更为人民币8.4亿元。
公司第三届董事会第十七次临时会议及 2016 年第五次临时股东大会审议通过《关于拟变更公司名称及证券简称的议案》。
2016年11月4日,公司更名为“融钰集团股份有限公司”。2016年11月8日,公司证券简称变更为“融钰集团”。
1.3 公司的业务性质和主要经营活动
1.3.1 业务性质
本公司属于科技导向型企业,主要利用永磁开关技术开发、生产、销售永磁真空断路器和永磁低压交流接触器。
1.3.2 经营范围
电控设备及母线槽、电缆桥架制造;自动化仪表制造及设备成套;自动控制、计算机系统工程及其安装;高速公路设施制造
及其装配;电子式电能表制造;高压线路架空设施的铁塔制造;楼宇对讲安全门制造;化工产品(不含化学危险品)、建筑
机械、装卸机械、建筑材料、装饰材料、通讯设备(不含手机)、五金交电、机械设备、汽车(不含小轿车)及其零配件销
售;电力设备、仪表检测检验服务及相关技术咨询服务;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家规定的专营进出口
商品和国家禁止进出口等特殊商品除外);经营进料加工和“三来一补”业务;开展対销贸易和转口贸易。(以上项目法律、



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法规和国务院决定禁止的,不得经营;许可经营项目凭有效许可证或批准文件经营)
1.3.3 主要经营活动
本公司产品包括永磁高低压开关、高低压开关成套设备、电子式电能表、高速公路交通设施等。主导产品是永磁高压(12kV
和40.5kV)真空断路器和永磁低压交流接触器。公司的永磁开关技术是通过自主开发取得,公司的永磁操动机构采用先进的
双拍合、双稳态结构,零部件少,故障率低,尤其是公司开发的永磁开关控制电路,解决了控制电路无法承受大功率(瞬间
开合产生10~50kW功率)和尖峰电压(瞬间产生千伏级以上的电压)的技术难题,减少了控制电路的故障率,突破了永磁
开关性能可靠性的“瓶颈”,真正实现了永磁开关的大规模工业化使用,达到了国际领先水平。




四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行
确认和计量,在此基础上编制财务报表。


2、持续经营

经本公司评估,自本报告期末起的12个月内,本公司持续经营能力良好,不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的
因素。


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:
不适用


1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、
所有者权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计期间自公历1月1日起至12月31日止。


3、营业周期

不适用。

63
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4、记账本位币

记账本位币为人民币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

5.1同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,认定为同一控制下的企业合并。
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益
在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投
资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积
不足冲减的,调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投
资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当
期损益。
5.2 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,认定为非同一控制下的企业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、
评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性
证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中
取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
5.3因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的
在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的
初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时
采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照
《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累
计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算
下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。


6、合并财务报表的编制方法

6.1 合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
6.2 控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对
被投资方的权力影响其回报金额,视为投资方控制被投资方。相关活动,系为对被投资方的回报产
生重大影响的活动。
6.3 决策者和代理人

64
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代理人仅代表主要责任人行使决策权,不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托
给代理人的,将该决策权视为自身直接持有。
在确定决策者是否为代理人时,公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。
1)存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的,该决策者为代理人。
2)除1)以外的情况下,综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决
策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。
6.4 投资性主体
当同时满足下列条件时,视为投资性主体:
1)该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的,从一个或多个投资者处获取资金;
2)该公司的唯一经营目的,是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报;
3)该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
属于投资性主体的,通常情况下符合下列所有特征:
1)拥有一个以上投资;
2)拥有一个以上投资者;
3)投资者不是该主体的关联方;
4)其所有者权益以股权或类似权益方式存在。
如果母公司是投资性主体,则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并
编制合并财务报表;其他子公司不予以合并,母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变
动计入当期损益。
投资性主体的母公司本身不是投资性主体,则将其控制的全部主体,包括那些通过投资性主体所间
接控制的主体,纳入合并财务报表范围。
6.5 合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公
司财务报表进行必要的调整;或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者(股东)权益变动表分别以本公司和
子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者(股东)权益变动表为基础,在抵销本公司与
子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并
所有者(股东)权益变动表的影响后,由本公司合并编制。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照本公司对该子公司的分配比例在“归属
于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内
部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数
股东损益”之间分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目
下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利
润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额,在合并利润
表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的,在合并所有
者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目,反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当
期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权
益。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,调整合并
资产负债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费
用、利润纳入合并利润表;编制现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金
流量纳入合并现金流量表;同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制



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方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资
产负债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润
纳入合并利润表;编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流
量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数;
编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;编制合
并现金流量表时,将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
6.6 特殊交易会计处理
6.6.1 购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本
公积不足冲减的,调整留存收益。
6.6.2 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长
期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资
本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
6.6.3处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时,对于剩余股权的处理
在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权
取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开
始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子
公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
6.6.4企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,且该多次交易属于一揽子交易的
处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置
子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应
的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转
入丧失控制权当期的损益。
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下:
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明多
次交易事项属于一揽子交易:
1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

7.1合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。
7.2共同经营参与方的会计处理
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理:
1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;



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2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方
之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合
《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因
该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号
——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,
按照上述方法进行会计处理;否则,按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。


8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款,现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为
已知金额现金及价值变动风险很小的投资。


9、外币业务和外币报表折算

9.1外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为
购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当
期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
9.2外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位
币,所有者权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利
润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算
差额,在其他综合收益中列示。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生
日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。


10、金融工具

10.1 金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
1. 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
2. 该金融资产已转移,且符合《企业会计准则第23号-金融资产转移》规定的金融资产终止确认条
件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
10.2金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供
出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产,该资产在
资产负债表中以交易性金融资产列示。
(2) 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款、其
他应收款和长期应收款等。
(3)发放贷款及垫款
发放贷款及垫款指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收保理
款。
(4) 可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金
融资产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的
非流动资产。
(5) 持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的
非衍生金融资产。自资产负债表日起12个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到
期的非流动资产。
10.3 金融资产的计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相
关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量,
但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按照成本计量;应收款项以及
持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持
有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益,计入当期损益。
发放贷款及垫款按保理业务实际贷出金额入账,确认为资产。在合同约定还款日,按照合同本金和合
同利率及计息天数计提应收利息;
贷款损失准备的管理:在期末分析贷款的可收回性,并预计可能产生的贷款损失,对预计可能产生的
贷款损失,计提贷款损失准备金。贷款损失准备依据贷款五级分类足额提取。提取的贷款损失准备应
计入当期损益;发生的贷款损失,冲减已计提的贷款损失准备;已冲销的贷款损失后又收回的,其核
销的贷款损失准备应予以转回。
公司按季计提一般性减值准备,一般性减值准备年末余额为年末贷款余额的1%。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动计入所有者权
益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务
工具投资在持有期间按实际利率法计算利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于
被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
10.4 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
1)所转移金融资产的账面价值;
2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为
可供出售金融资产的情形)之和。
因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的,在转移日按照公允价值确认该金融资产或



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金融负债(包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等),并将该金融资产扣除金融负
债后的净额作为上述对价的组成部分。
公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的(包括收取该金融资产的现金流量,并将所收取
的现金流量交付给指定的资金保管机构等),就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服务负债
应当按照公允价值进行初始计量,并作为上述对价的组成部分。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终
止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各自
的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
1)终止确认部分的账面价值;
2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额,按照金融资产终止确认部
分和未终止确认部分的相对公允价值,对该累计额进行分摊后确定。
10.5 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
10.6 金融负债的计量
金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益;其他金融负债的相
关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值后续计量,且不扣除将来结清金融
负债时可能发生的交易费用。
10.7金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃
市场的,采用估值技术确定其公允价值,估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价
模型等。
10.8金融资产减值测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价
值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值
低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认
该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入所有者权益的因公允价值
下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上
升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生
的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,直接计入所有者权益。在活跃市场中没有报价且其公允
价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。




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融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名

对于单项金额重大的应收款项,当存在客观证据表明本公司
将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时,根据该款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,单独进行减
值测试,计提坏账准备。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


组合名称 坏账准备计提方法

(1)按款项性质的组合 其他方法

(2)按款项账龄的组合 账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年) 5.00% 5.00%

1-2 年 10.00% 10.00%

2-3 年 25.00% 25.00%

3-4 年 50.00% 50.00%

4-5 年 70.00% 70.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


对于单项金额不重大的应收款项,当存在客观证据表明本公
单项计提坏账准备的理由 司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时,应确认坏
账准备。

根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,
坏账准备的计提方法
单独进行减值测试,计提坏账准备。


12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

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12.1 存货的类别
存货包括原材料、在产品、库存商品及产成品和周转材料等,按成本与可变现净值孰低列示。
12.2 发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算,产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能
力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。
12.3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,
存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确
定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的
影响等因素。
为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材
料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量
多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
12.4 存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
12.5 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品在领用时采用五五摊销法核算成本。包装物在领用时采用一次转销法核算成本。


13、划分为持有待售资产

同时满足下列条件的资产,确认为持有待售资产:
1. 该资产必须在其当期状况下仅根据出售此类资产的通常和惯用条款即可立即出售;
2. 公司已经就处置该部分资产作出决议;
3. 公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;
该项转让将在一年内完成。


14、长期股权投资

14.1 共同控制、重大影响的判断标准
按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策,则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,
不视为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定,则视为对被投资单位实施重大影响。
14.2 初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资,按照本附注“3.4同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”
的相关内容确认初始投资成本;除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,
按照下述方法确认其初始投资成本:
1)以支付现金取得的长期股权投资,应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成
本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
2)以发行权益性证券取得的长期股权投资,应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
与发行权益行证券直接相关的费用,应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定



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融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


确定。
3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿
证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
4)通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
14.3 后续计量及损益确认方法
14.3.1 成本法后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,长期股权投资按照初始投资成本计
价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期
投资收益。
14.3.2 权益法后续计量
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算,长期股权投资的初始投资成本大于投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股
权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期
损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时,投资方取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和
其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;投资
方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价
值;投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长
期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得
投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资
单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的,按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位
的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。
投资方确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益减记至零为限,投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润
的,投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内
部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。投资
方与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规
定属于资产减值损失的,全额确认。
投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险
基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,投资方都按照金融
工具政策的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部
分采用权益法核算。
14.3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理
按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增
投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,
其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核
算的当期损益。
14.3.4处置部分股权的处理
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按本
附注“金融工具”的政策核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计
入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与



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被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余
股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取
得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响
的,改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的
差额计入当期损益。在编制合并财务报表时,按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。
14.3.5对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理
分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资,以账面价值与公允价值减去处置费用孰
低的金额列示,公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。对于未划分为
持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营
企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售资产之日起采用权益法
进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
14.3.6 处置长期股权投资的处理
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期
股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。


15、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物,以实际成本进行
初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠
的计量时,计入投资性房地产成本;否则,在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土
地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:
类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年折旧(摊销)率(%)
房屋建筑物 20-30年 5.00 3.20-4.75
投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。
自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资
性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并作适当
调整。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投
资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额
计入当期损益。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。


16、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满


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足下列条件的,才能予以确认:1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。


(2)折旧方法


类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5% 3.2%-4.75%

机器设备 年限平均法 10 5% 9.5%

运输工具 年限平均法 5 5% 19%

办公及其他设备 年限平均法 5 5% 19%


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17、在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在
资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自
次月起开始计提折旧。


18、借款费用

发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的
借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开
始时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,其后发生
的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂
停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内,专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门借
款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资
取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额;一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资
产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期
利息金额。


19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

3.16.1 计价方法、使用寿命及减值测试
无形资产包括土地使用权及软件等。无形资产以实际成本计量。


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土地使用权按使用年限50平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的,全部作为固定资
产。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。


(2)内部研究开发支出会计政策

根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究
阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3)能够证明该无形资产将如何产生经济利益;
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形
资产;
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期
间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使
用状态之日起转为无形资产。
当开发支出的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。


22、长期资产减值

在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值
测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等,于资产负债表日存在减
值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准
备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值
两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行
估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组
合。前述资产减值损失一经确认,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。


23、长期待摊费用

长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在
一年以上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。


24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产
成本。发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费
为非货币性福利的,按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会
保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为公司提供服务的会计期
间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益
或相关资产成本。

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在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并
以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺
勤相关的职工薪酬。
利润分享计划同时满足下列条件时,公司确认相关的应付职工薪酬:
1)因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;
2)因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。


(2)离职后福利的会计处理方法

24.2.1 设定提存计划
公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当
期损益或相关资产成本。根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二
个月内支付全部应缴存金额的,公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
24.2.2 设定受益计划
公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤:
1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做
出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生
的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
2)设定受益计划存在资产的,公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成
的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,公司以设定受益
计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
3)确定应当计入当期损益的金额。
4)确定应当计入其他综合收益的金额。
公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期
间,并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平
显著高于以前年度时,按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一
次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。
报告期末,公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为:服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额,以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
在设定受益计划下,公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用:
1)修改设定受益计划时。
2)企业确认相关重组费用或辞退福利时。
公司在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失。


(3)辞退福利的会计处理方法

公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
公司按照辞退计划条款的规定,合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。


(4)其他长期职工福利的会计处理方法

公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照关于设定提存计划的有关政策
进行处理。

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除上述情形外,公司按照关于设定受益计划的有关政策,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资
产。在报告期末,将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:
1)服务成本。
2)其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3)重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理,上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的,公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福
利义务;长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的,公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期
确认应付长期残疾福利义务。


25、预计负债

对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务,其履行很可能导致经济利益的流出,在该义务的金
额能够可靠计量时,确认为预计负债。对于未来经营亏损,不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折
现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,确
认为利息费用。
于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。


26、股份支付

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时,已收或应收合同或协议价款的公允
价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本公司,相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收
入确认标准时,确认相关的收入。
28.1销售商品
商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实
际控制权,与交易相关的经济利益很可能流入企业,并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地
计量时,确认营业收入的实现。
(1)永磁开关的销售
公司对外销售永磁开关,将产品发货至客户指定地点,由客户收货验收,即表明产品所有权上的主要
风险与报酬即转移给了客户,公司确认营业收入的实现。
(2)高低压开关成套设备的销售
公司对外销售高低压开关成套设备,将产品发货至客户指定地点并收货验收,同时对产品进行安装调
试,在安装调试完成稳定运行一定时间后,由客户出具性能验收单。此时,该产品在所有权上的主要
风险与报酬即转移给了客户,公司确认营业收入的实现。
(3)电表的销售


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公司对外销售电表,分内销与外销。
内销时,公司将产品出库,发货至客户指定地点,取得运货单,与该产品所有权上的主要风险与报酬
即转移给了客户,公司确认营业收入的实现。
外销时,公司将产品出库,取得运货凭证,并经海关部门审核,取得相应报关单。此时,该产品在所
有权上的主要风险与报酬即转移给了客户,公司确认营业收入的实现。
(4)交通设施的销售
公司对外销售交通设施产品,主要为高速公路上使用的护栏、横梁等产品,分为需安装和不需安装。
销售需安装的产品时,公司将产品出库,运输至指定地点进行安装,由相关部门验收并取得验收单后,
与该产品在所有权上的主要风险与报酬即转移给了客户,公司确认营业收入的实现。
销售不需安装的产品时,公司将产品出库,运输至指定地点,由购货单位进行收货验收,与该产品在
所有权上的主要风险与报酬即转移给了客户,公司确认营业收入的实现。
28.2 提供劳务
提供的劳务在同一会计年度开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确
认营业收入的实现;劳务的开始和完成分属不同会计年度的,在劳务合同的总收入、劳务的完成程度
能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可
靠地计量时,按完工百分比法确认营业收入的实现;长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时,
按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
28.3让渡资产使用权
让渡资产使用权取得的保理业务利息收入和融资租赁租金收入,在与交易相关的经济利益能够流入企
业,且收入的金额能够可靠地计量时,确认收入的实现。
(1)保理业务利息收入,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定;
(2)融租租赁租金收入,在租赁开始日将最低租赁收款额及担保余值之和与其现值之和的差额确认
为未实现融资收益。在租赁期内,采用实际利率法对未实现融资收益进行分配,并将其确认为融资租
赁收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司发生的初始费用包括在应收融资租赁款的初始计
量中,并减少租赁期内确认的收益余额。


29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关
的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额
计量的政府补助,直接计入当期损益。


(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补
偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于
补偿公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助:(1)对于政府文件明确规定补助对象的,应当确认为递延收益,并在相关资产
使用寿命内平均分配,计入当期损益;(2)对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成资产的,与
资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以
区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助:(1)用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认
相关费用的期间,计入当期损益;(2)用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益;

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(3)按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。


30、递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差
异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,视
同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认
形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产
和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税
所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债,予以确
认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确
认。


31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。


(2)融资租赁的会计处理方法

按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账
价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣
除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。


32、其他重要的会计政策和会计估计

商誉
商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额,或者为非同一控
制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。
企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时应享
有被投资单位的公允价值份额的差额,包含于长期股权投资。


33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注

根据财政部《关于印发<企业会计准则第 根据该准则的相关规定,施行日存在的
42 号-持有待售的非流动资产、处置组和 持有待售的非流动资产、处置组和终止


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终止经营>的通知》(财会[2017]13 号) 经营,应当采用未来适用法处理。
的规定,本公司自 2017 年 5 月 28 日起
执行前述准则。

根据该准则的相关规定,本公司对 2017
根据财政部《关于印发修订<企业会计准
年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适
则第 16 号-政府补助>的通知》(财会
用法处理对 2017 年 1 月 1 日至该准则施
[2017]15 号)的规定,本公司自 2017 年
行日之间新增的政府补助根据该准则进
6 月 12 日起执行前述准则。
行调整。


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


34、其他

六、税项

1、主要税种及税率


税种 计税依据 税率

应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额
增值税 乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进项 6%、17%
税后的余额计算)

企业所得税 应纳税所得额 25%(子公司所得税率见说明)

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

吉林永大电气开关有限公司 15%


2、税收优惠

本公司下属子公司吉林永大电气开关有限公司2007年1月11日成立,系国家高新区内创办的企业,2014年9
月17日公司通过高新技术企业资格的复审,重新取得高新技术企业证书,期限为三年。故开关公司2016年
度的所得税税率为15%。
开关公司从2009年12月被认定为安置“四残”人员的社会福利企业,取得《社会福利企业证书》(福企证字
第22002040090号)。2016年1月,公司更换《社会福利企业证书》,有效期限为:2016年至2018年。根据
财政部、国家税务总局《关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》(财税[2009]70号)
规定,开关公司企业所得税可根据安置残疾人职工工资100%加计扣除。根据财政部、国家税务总局《关于
促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》(财税[2016]52号文)规定,开关公司享受限额增值税即征即退
政策,每位残疾人每月可退还的增值税具体限额,由县级以上税务机关根据纳税人所在区县(含县级市、
旗,下同)适用的经省(含自治区、直辖市、计划单列市,下同)人民政府批准的月最低工资标准的4倍
确定。




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3、其他

本公司下属其他子公司2016年度的所得税税率为25%。


七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 8,876.84 90,722.93

银行存款 259,774,089.08 78,537,583.90

其他货币资金 2,449,517.26 2,204,754.70

合计 262,232,483.18 80,833,061.53

其他说明




2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:


3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用


4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 9,745,829.00 16,116,834.15

合计 9,745,829.00 16,116,834.15


(2)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目 期末已质押金额


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(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 7,457,009.88 7,543,000.00

合计 7,457,009.88 7,543,000.00


(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位: 元

项目 期末转应收账款金额

其他说明


5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例


按信用风险特征组
68,406,4 15,012,7 53,393,64 85,801, 16,202,52 69,598,988.
合计提坏账准备的 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
16.54 73.77 2.77 518.27 9.61 66
应收账款

68,406,4 15,012,7 53,393,64 85,801, 16,202,52 69,598,988.
合计 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
16.54 73.77 2.77 518.27 9.61 66

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元

期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 42,697,803.98 2,134,890.20 5.00%

1至2年 6,506,802.00 650,680.20 10.00%

2至3年 5,114,826.93 1,278,706.73 25.00%




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融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


3至4年 4,088,487.78 2,044,243.89 50.00%

4至5年 3,647,477.00 2,553,233.90 70.00%

5 年以上 6,351,018.85 6,351,018.85 100.00%

合计 68,406,416.54 15,012,773.77

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元;本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位: 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式


(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目 核销金额

实际核销的应收账款 7,438.00

其中重要的应收账款核销情况:
单位: 元

款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生

应收账款核销说明:


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况




(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:



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融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例

1 年以内 7,020,373.16 97.30% 9,158,535.02 96.43%

1至2年 46,758.40 0.65% 278,002.17 2.93%

2至3年 117,581.22 1.63% 30,112.00 0.32%

3 年以上 30,220.00 0.42% 30,220.00 0.32%

合计 7,214,932.78 -- 9,496,869.19 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况




其他说明:


7、应收利息

(1)应收利息分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额


(2)重要逾期利息


是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据

其他说明:




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8、应收股利

(1)应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额


(2)重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位: 元

是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据

其他说明:


9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例


单项金额重大并单
11,984,0 11,484,0 500,000.0 11,984, 11,484,07
独计提坏账准备的 11.29% 84.13% 28.94% 95.83% 500,000.00
70.00 70.00 0 070.00 0.00
其他应收款

按信用风险特征组
94,119,11 2,166,91 91,952,19 29,421, 622,604.4 28,799,328.
合计提坏账准备的 88.71% 15.87% 71.06% 9.76%
2.86 5.73 7.13 932.57 8 09
其他应收款

106,103, 13,650,9 92,452,19 41,406, 12,106,67 29,299,328.
合计 100.00%
182.86 85.73 7.13 002.57 4.48 09

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元

期末余额
其他应收款(按单位)
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

深圳市阿伯丁科技有限
10,914,070.00 10,914,070.00 100.00% 根据可收回金额
公司

厦门塞恩机电科技有限
1,070,000.00 570,000.00 53.27% 根据可收回金额
公司


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合计 11,984,070.00 11,484,070.00 -- --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元

期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 40,231,835.63 1,999,111.39 5.00%

1至2年 558,543.69 52,777.09 10.00%

2至3年 42,045.00 10,511.25 25.00%

3至4年 58,624.00 29,312.00 50.00%

4至5年 71,720.00 50,204.00 70.00%

5 年以上 25,000.00 25,000.00 100.00%

合计 40,987,768.32 2,166,915.73

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元;本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位: 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式


(3)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:
单位: 元

款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生

其他应收款核销说明:




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(4)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

单项金额重大并单独计提坏账准备的其
11,984,070.00 11,984,070.00
他应收款

按信用风险特征组合计提坏账准备的其
94,119,112.86 29,421,932.57
他应收款

合计 106,103,182.86 41,406,002.57


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例

樟树市智臻数信投
资管理中心(有限合 股权转让款 28,524,769.54 1 年内 26.88%
伙)

樟树市思图投资管
股权转让款 23,000,000.00 1 年内 21.68%
理中心(有限合伙)

广州盛士汇贸易有
股权受让款 15,065,000.00 1 年内 14.20% 753,250.00
限公司

深圳市阿伯丁科技
预付货款 10,914,070.00 1 年内 10.29% 10,914,070.00
有限公司

联保投资集团有限
股权转让款 10,000,000.00 1 年内 9.42% 500,000.00
公司

合计 -- 87,503,839.54 -- 12,167,320.00


(6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据


(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:




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10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求



(1)存货分类

单位: 元

期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 32,755,187.26 3,271,747.14 29,483,440.12 38,655,287.12 3,271,747.14 35,383,539.98

在产品 10,868,216.35 10,868,216.35 12,042,281.70 12,042,281.70

库存商品 39,414,610.79 39,414,610.79 29,470,175.56 29,470,175.56

合计 83,038,014.40 3,271,747.14 79,766,267.26 80,167,744.38 3,271,747.14 76,895,997.24

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求



(2)存货跌价准备

单位: 元

本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他

原材料 3,271,747.14 3,271,747.14

合计 3,271,747.14 3,271,747.14


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位: 元

项目 金额

其他说明:


11、划分为持有待售的资产

单位: 元

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

其他说明:




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12、一年内到期的非流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:


13、其他流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

预缴税款 3,260,606.68 885,658.74

理财产品 21,028,922.08 160,000,000.00

待抵扣增值税进项税 863,355.06 9,824.04

合计 25,152,883.82 160,895,482.78

其他说明:


14、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

单位: 元

期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值


(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位: 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计


(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

单位: 元

账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例


(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位: 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计



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(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位: 元

可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 (个月)

其他说明


15、持有至到期投资

(1)持有至到期投资情况

单位: 元

期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值


(2)期末重要的持有至到期投资

单位: 元

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日


(3)本期重分类的持有至到期投资

其他说明


16、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位: 元

期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值


(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明


17、长期股权投资

单位: 元

被投资单 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备


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位 权益法下 宣告发放 期末余额
其他综合 其他权益 计提减值
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他
收益调整 变动 准备
资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

抚顺银行
430,509,4 20,915,15 451,424,6
股份有限
97.96 7.53 55.49
公司

430,509,4 20,915,15 451,424,6
小计
97.96 7.53 55.49

430,509,4 20,915,15 451,424,6
合计
97.96 7.53 55.49

其他说明


18、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用
单位: 元

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值 43,374,367.08 43,374,367.08

1.期初余额 43,374,367.08 43,374,367.08

2.本期增加金额

(1)外购

(2)存货\固定资产
\在建工程转入

(3)企业合并增加



3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出



4.期末余额 43,374,367.08 43,374,367.08

二、累计折旧和累计摊


1.期初余额 1,144,601.40 1,144,601.40

2.本期增加金额 686,760.84 686,760.84


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(1)计提或摊销 686,760.84 686,760.84



3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出



4.期末余额 1,831,362.24 1,831,362.24

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提



3、本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出



4.期末余额

四、账面价值 41,543,004.84 41,543,004.84

1.期末账面价值 41,543,004.84 41,543,004.84

2.期初账面价值 42,229,765.68 42,229,765.68


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位: 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明


19、固定资产

(1)固定资产情况

单位: 元

项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计




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一、账面原值:

1.期初余额 247,227,636.26 75,215,850.89 13,679,407.84 4,558,499.30 329,601,199.87

2.本期增加金额 2,307.69 181,078.59 1,096,880.26 1,280,266.54

(1)购置 2,307.69 181,078.59 1,096,880.26 1,280,266.54

(2)在建工程
转入

(3)企业合并
增加



3.本期减少金额 16,141,951.53 211,558.00 16,353,509.53

(1)处置或报
16,141,951.53 211,558.00




4.期末余额 231,085,684.73 75,218,158.58 13,648,928.43 5,655,379.56 325,608,151.30

二、累计折旧

1.期初余额 36,766,352.12 57,594,568.69 8,830,271.88 2,941,855.49 106,133,048.18

2.本期增加金额 3,845,572.04 2,017,505.51 894,575.38 321,237.27 7,078,890.20

(1)计提 3,845,572.04 2,017,505.51 894,575.38 321,237.27 7,078,890.20



3.本期减少金额 8,359,524.58 190,931.11 8,550,455.69

(1)处置或报
8,359,524.58 190,931.11 8,550,455.69




4.期末余额 32,252,399.58 59,612,074.20 9,533,916.15 3,263,092.76 104,661,482.69

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提



3.本期减少金额

(1)处置或报




4.期末余额

四、账面价值



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1.期末账面价值 198,833,285.15 15,606,084.38 4,115,012.28 2,392,286.80 220,946,668.61

2.期初账面价值 210,461,284.14 17,621,282.20 4,849,135.96 1,616,643.81 234,548,346.11


(2)暂时闲置的固定资产情况

单位: 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注


(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位: 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值


(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元

项目 期末账面价值


(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

开关公司新厂房 17,212,948.41 房屋产证尚在办理中

开关公司机加新厂房 7,002,154.39 房屋产证尚在办理中

沙河子新厂房-研发楼 53,703,234.61 房屋产证尚在办理中

沙河子新厂房主厂房 52,886,003.91 房屋产证尚在办理中

沙河子新厂机加厂房 25,785,525.18 房屋产证尚在办理中

其他说明


20、在建工程

(1)在建工程情况

单位: 元

期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值


(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元


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本期转 工程累 其中:本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额


(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位: 元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明


21、工程物资

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

工程物资 102.33 102.33

合计 102.33 102.33

其他说明:


22、固定资产清理

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:


23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


24、油气资产

□ 适用 √ 不适用




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25、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 64,618,615.35 764,940.24 65,383,555.59

2.本期增加金


(1)购置 17,094.02 17,094.02

(2)内部研


(3)企业合
并增加



3.本期减少金额

(1)处置 1,126,537.80 1,126,537.80



4.期末余额 63,492,077.55 782,034.26 64,274,111.81

二、累计摊销

1.期初余额 8,680,828.12 647,566.75 9,328,394.87

2.本期增加金


(1)计提 642,597.44 17,560.42 660,157.86



3.本期减少金


(1)处置



4.期末余额 9,122,212.23 665,127.17 9,787,339.40

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金


(1)计提




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3.本期减少金


(1)处置



4.期末余额

四、账面价值 54,369,865.32 116,907.09 54,486,772.41

1.期末账面价
54,369,865.32 116,907.09 54,486,772.41


2.期初账面价
55,937,786.96 117,373.76 56,055,160.72


本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。


(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位: 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明:


26、开发支出

单位: 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

其他说明


27、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额



(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额


说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:


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其他说明


28、长期待摊费用

单位: 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

房屋装修费用 3,328,883.37 1,716,990.90 311,791.98 4,734,082.29

合计 3,328,883.37 1,716,990.90 311,791.98 4,734,082.29

其他说明


29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 32,932,429.36 7,625,498.58 32,077,873.98 7,638,972.83

可抵扣亏损 5,788,593.00 919,589.61 6,316,852.06 1,051,654.37

合计 38,721,022.36 8,545,088.19 38,394,726.04 8,690,627.20


(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债


(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 8,545,088.19 8,690,627.20


(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目 期末余额 期初余额




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(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份 期末金额 期初金额 备注

其他说明:


30、其他非流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:


31、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

抵押保证借款 130,000,000.00

合计 130,000,000.00

短期借款分类的说明:
期末的短期借款,由融钰集团股份有限公司及北京融钰科技有限公司以其合法持有的房屋所有权及土地使用权提供抵押担
保。




(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位: 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明:


32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:


33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用


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34、应付票据

单位: 元

种类 期末余额 期初余额

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。


35、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 12,325,105.53 16,962,011.09

1-2 年 556,518.34 1,707,492.51

2-3 年 555,210.26 639,953.85

3 年以上 1,930,475.51 1,893,305.80

合计 15,367,309.64 21,202,763.25


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明:


36、预收款项

(1)预收款项列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 24,715,859.24 24,763,517.31

1-2 年 1,847,530.10 4,574,985.60

2-3 年 1,985,572.00 282,102.00

3 年以上 2,708,755.50 2,622,075.50

合计 31,257,716.84 32,242,680.41


(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

单位: 元



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项目 期末余额 未偿还或结转的原因


(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位: 元

项目 金额

其他说明:


37、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 3,300,304.17 18,431,457.05 18,519,124.90 3,212,636.32

二、离职后福利-设定提
2,589,910.23 2,589,910.23
存计划

合计 3,300,304.17 21,021,367.28 21,109,035.13 3,212,636.32


(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和
1,969,234.05 15,254,271.94 15,329,328.28 1,894,177.71
补贴

2、职工福利费 510,413.62 510,413.62

3、社会保险费 1,016,147.49 1,016,147.49

其中:医疗保险费 774,909.52 774,909.52

工伤保险费 196,747.77 196,747.77

生育保险费 44,490.20 44,490.20

4、住房公积金 1,650,624.00 1,650,624.00

5、工会经费和职工教育
1,331,070.12 12,611.51 1,318,458.61
经费

合计 3,300,304.17 18,431,457.05 18,519,124.90 3,212,636.32


(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额


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1、基本养老保险 2,488,292.84 2,488,292.84

2、失业保险费 101,617.39 101,617.39

合计 2,589,910.23 2,589,910.23

其他说明:


38、应交税费

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 1,604,786.99 4,230,947.37

企业所得税 160,085.79

个人所得税 62,181.07 105,318.98

城市维护建设税 113,300.69 312,316.07

教育费附加 80,929.08 223,082.92

土地使用税 85,000.00

其他 25,000.00

合计 1,861,197.83 5,141,751.13

其他说明:


39、应付利息

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 20,897.96

合计 20,897.96

重要的已逾期未支付的利息情况:
单位: 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明:


40、应付股利

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:




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41、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他应付款 21,095,608.89 22,750,227.95

合计 21,095,608.89 22,750,227.95


(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明


42、划分为持有待售的负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:


43、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:


44、其他流动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券的增减变动:
单位: 元

按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销

其他说明:




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45、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

保证借款 1,630,000.00 1,630,000.00

合计 1,630,000.00 1,630,000.00

长期借款分类的说明:
期末的保证借款,由吉林省信用担保投资有限公司提供担保,同时集团公司以拥有的两台车辆(两台车辆期末原值为
3,636,067.00元)对其进行了抵押反担保。
其他说明,包括利率区间:


46、应付债券

(1)应付债券

单位: 元

项目 期末余额 期初余额


(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位: 元


(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位: 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明


47、长期应付款

(1)按款项性质列示长期应付款

单位: 元



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项目 期末余额 期初余额

其他说明:


48、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位: 元

项目 期末余额 期初余额


(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:
单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

计划资产:
单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)
单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:


49、专项应付款

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

其他说明:


50、预计负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:


51、递延收益

单位: 元


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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 12,200,928.00 213,494.40 11,987,433.60

合计 12,200,928.00 213,494.40 11,987,433.60 --

涉及政府补助的项目:
单位: 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关

技术改造和结构
100,000.00 10,000.02 89,999.98 与资产相关
调整专项资金

年产 1200 台
40.5kV 永磁高
压真空断路器、
8000 台万能式
11,700,928.00 203,494.38 11,497,433.62 与资产相关
永磁低压真空断
路器建设项目专
项资金及公用设
施配套费补贴

(ERP)、企业管
理信息化项目政 400,000.00 400,000.00 与资产相关
府补助

合计 12,200,928.00 213,494.40 11,987,433.60 --

其他说明:


52、其他非流动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:


53、股本

单位:元

本次变动增减(+、-)
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 840,000,000.00 840,000,000.00

其他说明:




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54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他说明:


55、资本公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢价) 620,884.71 620,884.71

合计 620,884.71 620,884.71

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


56、库存股

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


57、其他综合收益

单位: 元

本期发生额

本期所得 减:前期计入 税后归属
项目 期初余额 减:所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东

一、以后不能重分类进损益的其他 -6,115,39
-6,115,391.78
综合收益 1.78

权益法下在被投资单位不能
-6,115,39
重分类进损益的其他综合收益中享 -6,115,391.78
1.78
有的份额

-6,115,39
其他综合收益合计 -6,115,391.78
1.78



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其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:


58、专项储备

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


59、盈余公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 37,335,843.55 37,335,843.55

合计 37,335,843.55 37,335,843.55

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


60、未分配利润

单位: 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 297,688,953.62 286,971,008.67

调整后期初未分配利润 297,688,953.62 286,971,008.67

加:本期归属于母公司所有者的净利润 24,675,518.92 15,671,672.43

减:提取法定盈余公积 4,953,727.48

期末未分配利润 322,364,472.54 297,688,953.62

调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。


61、营业收入和营业成本

单位: 元

本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本

主营业务 45,552,020.36 24,286,444.96 17,696,270.93 8,293,958.15

其他业务 1,804,991.62 973,688.17 98,323.07 113,259.78


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合计 47,357,011.98 25,260,133.13 17,794,594.00 8,407,217.93


62、税金及附加

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

城市维护建设税 218,252.08 66,316.87

教育费附加 155,313.48 47,369.18

房产税 1,276,027.64

土地使用税 1,157,228.47

印花税 17,020.00

营业税 16,350.00

其他 7,225.00

合计 2,831,066.67 130,036.05

其他说明:
财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》(财税【2016】22号),本公司自2016年5月1日开始执行该规定,
将利润表中的“营业税金及附加”科目调整“税金及附加”科目,将发生的房产税、土地使用税、印花税等计入“税金及附加”科
目。


63、销售费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

销售工资及奖金 2,353,973.55 2,258,943.00

汽车费用 1,372,979.55 1,243,334.65

差旅费 1,361,185.41 1,950,150.70

办公费 444,981.89 222,962.74

业务招待费 160,549.86 251,724.55

其他 1,129,155.95 1,101,715.46

合计 6,822,826.21 7,028,831.10

其他说明:


64、管理费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬费用 10,152,915.64 6,859,413.69

折旧费 4,718,218.70 4,930,346.91


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办公费 597,199.78 804,128.55

差旅费 403,112.45 870,366.72

研发费 1,569,600.45 1,701,937.14

税金 2,480,956.57

其他 6,532,606.36 5,107,204.19

合计 23,973,653.38 22,754,353.77

其他说明:


65、财务费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 20,897.96 2,713,466.68

减:利息收入 -248,654.45 -7,304,492.27

其他(手续费) 27,916.70 40,253.62

合计 -199,839.79 -4,570,130.05

其他说明:


66、资产减值损失

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 861,993.41 1,097,615.32

合计 861,993.41 1,097,615.32

其他说明:


67、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

其他说明:


68、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 20,915,157.53 21,055,935.84

其他 1,745,797.69



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合计 22,660,955.22 21,055,935.84

其他说明:


69、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额

社会福利企业增值税即征即退 2,930,152.99


70、营业外收入

单位: 元

计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额


非流动资产处置利得合计 11,799,402.06 59,827.31 11,799,402.06

其中:固定资产处置利得 11,799,402.06 11,799,402.06

政府补助 2,930,152.99 1,230,329.79 293,494.40

其他 13,398,287.18 62,574.80 172,398.58

合计 12,265,295.04 1,352,731.90 12,265,295.04

计入当期损益的政府补助:
单位: 元

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

因承担国家
为保障某种
公用事业或
社会福利企
社会必要产
业增值税即 补助 否 否 999,171.51 与收益相关
品供应或价
征即退
格控制职能
而获得的补


因研究开发、
技术改造和
技术更新及
结构调整专 补助 否 否 10,000.02 10,000.00 与资产相关
改造等获得
项资金
的补助

年产 1200
因研究开发、
台 40.5kV 永
技术更新及
磁高压真空 补助 否 否 203,494.38 221,158.28 与资产相关
改造等获得
断路器、8000
的补助
台万能式永


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磁低压真空
断路器建设
项目专项资
金及公用设
施配套费补


标准化战略
补助 否 否 80,000.00 与收益相关
专项资金

合计 -- -- -- -- -- 293,494.40 1,230,329.79 --

其他说明:


71、营业外支出

单位: 元

计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额


对外捐赠 20,000.00

其他 16,582.55 188.09 16,582.55

合计 16,582.55 20,188.09

其他说明:


72、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 825,941.74 31,317.27

递延所得税费用 145,539.01 -394,499.87

合计 971,480.75 -363,182.60


(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目 本期发生额

利润总额 25,646,999.67

按法定/适用税率计算的所得税费用 6,411,749.92

子公司适用不同税率的影响 168,138.50

非应税收入的影响 -6,046,436.46



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本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
438,028.78
损的影响

所得税费用 971,480.75

其他说明


73、其他综合收益

详见附注。


74、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的其他与经营活动有关的现金 5,894,231.54 75,616,914.97

合计 5,894,231.54 75,616,914.97

收到的其他与经营活动有关的现金说明:


(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的其他与经营活动有关的现金 22,188,962.59 74,064,713.32

合计 22,188,962.59 74,064,713.32

支付的其他与经营活动有关的现金说明:


(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

定期存款到期收回 18,131,625.00

保本理财产品收回 145,321,901.75

合计 145,321,901.75 18,131,625.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:


(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额


113
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


募集资金转存定期存款 22,455,880.28

购买保本理财产品支出 6,000,000.00

合计 6,000,000.00 22,455,880.28

支付的其他与投资活动有关的现金说明:


(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:


(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:


75、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- --

净利润 24,675,518.92 5,698,332.13

加:资产减值准备 861,993.41 1,097,615.32

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
7,765,651.04 7,220,574.82
物资产折旧

无形资产摊销 660,157.86 699,795.18

长期待摊费用摊销 311,791.98 195,816.65

处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-11,799,402.06 -59,827.31
的损失(收益以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列) 20,897.96

投资损失(收益以“-”号填列) -22,660,955.22 -21,055,935.84

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 145,539.01 -394,499.87

存货的减少(增加以“-”号填列) -2,870,270.02 -27,017,805.80

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
17,875,632.54 11,715,148.64
列)



114
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
-61,902,449.75 10,955,774.57
列)

经营活动产生的现金流量净额 -46,915,894.33 -10,945,011.51

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动:

3.现金及现金等价物净变动情况: -- --

现金的期末余额 261,828,083.18 63,126,863.17

减:现金的期初余额 78,725,061.53 166,613,973.52

现金及现金等价物净增加额 183,103,021.65 -103,487,110.35


(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位: 元

金额

其中: --

其中: --

其中: --

其他说明:


(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位: 元

金额

其中: --

其中: --

其中: --

其他说明:


(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 261,828,083.18 78,725,061.53

其中:库存现金 8,876.84 90,722.93

可随时用于支付的银行存款 259,774,089.08 78,537,583.90

可随时用于支付的其他货币资金 2,045,117.26 96,754.70

三、期末现金及现金等价物余额 261,828,083.18 78,725,061.53

其他说明:

115
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


76、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:


77、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 404,400.00 保证金三个月内未到期

合计 404,400.00 --

其他说明:


78、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

其他说明:


(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用


79、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:


80、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润

其他说明:



116
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(2)合并成本及商誉

单位: 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:


(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位: 元



购买日公允价值 购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:


(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否


(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位: 元

合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润

其他说明:


(2)合并成本

单位: 元

合并成本

或有对价及其变动的说明:

117
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


其他说明:


(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位: 元



合并日 上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:


3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算:


4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位: 元

处置价
款与处
丧失控 与原子
置投资 按照公
制权之 公司股
对应的 丧失控 丧失控 允价值
丧失控 日剩余 权投资
丧失控 合并财 制权之 制权之 重新计
丧失控 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 务报表 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置方式 点的确 层面享 股权的 股权的 股权产
时点 股权的 的确定 合收益
定依据 有该子 账面价 公允价 生的利
比例 方法及 转入投
公司净 值 值 得或损
主要假 资损益
资产份 失
设 的金额
额的差


吉林永
2017 年
大集团 -3,270,5
100.00% 注销 01 月 11 注销
电表有 88.32

限公司

其他说明:
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否




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融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:


6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成


持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接

吉林永大电气开
吉林市船营区 吉林市船营区 开关生产及销售 100.00% 投资设立
关有限公司

北京融钰科技有
北京市 北京市 技术开发及技术 100.00% 投资设立
限公司

融钰创新投资
深圳市 深圳市 金融信息咨询 100.00% 投资设立
(深圳)有限

融钰华通(天津)
天津市 天津市 融资租赁 100.00% 投资设立
租赁有限公司

融钰信通(天津)
商业保理有限公 天津市 天津市 商业保理 100.00% 投资设立


宁波融钰博胜汽 汽车销售,兼营
车销售服务有限 宁波市 宁波市 汽车产业服务项 51.00% 投资设立
公司 目

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:


(2)重要的非全资子公司

单位: 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:


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融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

单位: 元

本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量

其他说明:


(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:


2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位: 元



其他说明


3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业


持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法

吸收存款、发放
抚顺银行股份有
辽宁省抚顺市 辽宁省抚顺市 贷款及银行业业 9.28% 权益法
限公司


在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
公司于2014年10月22日收到中国银监会下发《中国银监会关于抚顺银行股权变更事宜的批复》,同意永大



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融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


集团公司受让抚顺银行股份有限公司(以下简称“抚顺银行”)9.28%股权,公司于2014年10月30日完成股
权受让程序,成为抚顺银行第一大股东。根据抚顺银行公司2014年度董事会及股东大会决议,公司在抚顺
银行董事会中取得一个董事席位,取得对抚顺银行财务和经营政策参与决策的权力,对抚顺银行具有重大
影响,故公司对抚顺银行的投资采用权益法进行核算。




(2)重要合营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额



其他说明


(3)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额



其他说明


(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业: -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业: -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

其他说明


(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位: 元

累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失(或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润)

其他说明




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融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营


持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明


5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:


6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的金融资产包括应收票据、应收账款、预付款项和其他应收款,本公司的金融负债包括短期借款、
应付票据、应付账款、预收款项和其他应付款,各项金融工具的详细情况说明见本附注5相关项目。本公
司在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括信用风险、流动性风险、市场风险,董事会全权负责
建立并监督本公司的风险管理架构,以及制定和监察本公司的风险管理政策。
1、信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。如果金融工具涉及的
顾客或对方无法履行合同项下的义务对本公司造成的财务损失,即为信用风险。信用风险主要来自应
收客户款项。应收账款和应收票据及其他应收款的账面值为本公司对于金融资产的最大信用风险。
2、流动性风险
流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金正常和紧张
的情况下,确保有足够的流动性来履行到期债务,且与金融机构进行融资磋商,保持一定水平的备用
授信额度以降低流动性风险。
3、市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,
包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
3.1 汇率风险
汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可
源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司对汇率波动敏感性不强,不存在重大汇率
风险。
3.2 利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可
源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。本公司对利率波动敏感性不强,
不存在重大利率风险。
3.3 其他价格风险

122
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


其他价格风险,是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险,无论这些变动是由
于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的,还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关
的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。


十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计


一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

二、非持续的公允价值计
-- -- -- --



2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况


母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例

本企业的母公司情况的说明
截止2016年12月31日,公司第一大股东为广州汇垠日丰投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“广州汇垠”),
持有公司23.81%股份。广州汇垠的普通合伙人和执行事务合伙人为广州汇垠澳丰股权投资基金管理有限公
司(以下简称“汇垠澳丰”),而汇垠澳丰无实际控制人,故公司无实际控制人。广州汇垠推荐尹宏伟为非
独立董事,并经股东大会后担任公司董事长。


123
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


本企业最终控制方是无。
其他说明:


2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注。


3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明


4、其他关联方情况


其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

其他说明


5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表
单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

出售商品/提供劳务情况表
单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明


(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:
单位: 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益

关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表:
单位: 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 本期确认的托管

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融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


称 称 型 价依据 费/出包费

关联管理/出包情况说明


(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:
单位: 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

本公司作为承租方:
单位: 元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

关联租赁情况说明


(4)关联担保情况

本公司作为担保方
单位: 元

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方
单位: 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明


(5)关联方资金拆借

单位: 元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

拆出


(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额


(7)关键管理人员报酬

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额



125
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备


(2)应付项目

单位: 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额


7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用


2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用


3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用


4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺
截至2017年6月30日,本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。



126
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

截至2017年6月30日,本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大或有事项


(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。


3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位: 元

对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数


2、利润分配情况

单位: 元


3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位: 元

受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称


(2)未来适用法


会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因




127
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2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位: 元

归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润

其他说明


6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时
满足下列条件的组成部分:
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以行业分部/产品分部为基础确定报告分部,与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在
不同的分部之间分配。公司目前主要分为两个分部,分部一为制造业板块,即公司传统开关及开关
柜业务;分部二为金融板块业务,即公司商业保理及融资业务板块;


(2)报告分部的财务信息

单位: 元

项目 分部一 分部二 分部间抵销 合计

营业收入 41,586,724.37 5,770,287.61 47,357,011.98

营业成本 25,260,133.13 25,260,133.13

资产总额 1,408,526,446.15 245,832,163.95 -243,720,000.00 1,410,638,610.10

负债总额 213,995,418.80 6,157,382.28 -3,720,000.00 216,432,801.08




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(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例


按信用风险特征组
56,701,4 13,157,9 43,543,47 79,247, 14,635,08 64,612,899.
合计提坏账准备的 100.00% 23.21% 100.00% 18.89%
67.26 95.40 1.86 986.44 7.04 40
应收账款

56,701,4 13,157,9 43,543,47 79,247, 14,635,08 64,612,899.
合计 100.00% 23.21% 100.00% 18.89%
67.26 95.40 1.86 986.44 7.04 40

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元

期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 33,811,909.04 1,690,595.45 5.00%

1至2年 5,475,872.00 547,587.20 10.00%

2至3年 5,095,637.27 1,273,909.32 25.00%

3至4年 3,820,041.44 1,910,020.72 50.00%

4至5年 2,540,416.00 1,778,291.20 70.00%

5 年以上 5,957,591.51 5,957,591.51 100.00%

合计 56,701,467.26 13,157,995.40



129
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元;本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位: 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式


(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目 核销金额

内蒙古包钢钢联股份有限公司特钢分公司 2,950.00

锦州锦华科技有限责任公司 4,488.00

其中重要的应收账款核销情况:
单位: 元

款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生

应收账款核销说明:


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况




(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:




130
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


2、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例


单项金额重大并单
10,914,0 10,914,0 10,914, 10,914,07
独计提坏账准备的 13.35% 100.00% 55.15% 100.00%
70.00 70.00 070.00 0.00
其他应收款

按信用风险特征组
70,819,4 1,031,02 69,788,37 8,877,4 396,919.3 8,480,532.3
合计提坏账准备的 86.65% 1.46% 44.85% 11.07%
00.89 6.35 4.54 51.76 7 9
其他应收款

81,733,4 11,945,0 69,788,37 19,791, 11,310,98 8,480,532.3
合计 100.00%
70.89 96.35 4.54 521.76 9.37 9

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元

期末余额
其他应收款(按单位)
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

深圳市阿伯丁科技有限
10,914,070.00 10,914,070.00 100.00% 根据可收回金额
公司

合计 10,914,070.00 10,914,070.00 -- --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元

期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 18,762,145.76 938,107.29 5.00%

1至2年 455,175.59 45,517.56 10.00%

2至3年 31,590.00 7,897.50 25.00%

4至5年 20,720.00 14,504.00 70.00%

5 年以上 25,000.00 25,000.00 100.00%

合计 19,294,631.35 1,031,026.35

确定该组合依据的说明:

131
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元;本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位: 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式


(3)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:
单位: 元

款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生

其他应收款核销说明:


(4)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

按款项性质的组合 51,524,769.54 5,292,266.43

按款项账龄的组合 19,294,631.35 3,585,185.33

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收 10,914,070.00 10,914,070.00

合计 81,733,470.89 19,791,521.76


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例

深圳市阿伯丁科技有
预付货款 10,914,070.00 1 年以内 13.35% 10,914,070.00
限公司

联保投资集团有限公
股权投资款 10,000,000.00 1 年以内 12.23% 500,000.00



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融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


樟树市智臻数信投资
股权投资款 28,524,769.54 1 年以内 34.90%
管理中心(有限合伙)

业之峰诺华家居装饰
集团股份有限公司北 装修工程款 2,334,013.00 1 年以内 2.86% 116,700.65
京分公司

樟树市思图投资管理
股权投资款 23,000,000.00 1 年以内 28.14%
中心(有限合伙)

合计 -- 74,772,852.54 -- 11,530,770.65


(6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据


(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:
其他应收款期末数比期初数增加61,307,842.15元,增加比例为722.92%,增加原因为:公司本期支付股权投资意向金
56,524,769.54万元所致。


3、长期股权投资

单位: 元

期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 611,011,318.96 611,011,318.96 613,989,640.85 613,989,640.85

对联营、合营企
451,424,655.49 451,424,655.49 430,509,497.96 430,509,497.96
业投资

合计 1,062,435,974.45 1,062,435,974.45 1,044,499,138.81 1,044,499,138.81


(1)对子公司投资

单位: 元

本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额

吉林永大集团电
2,978,321.89 2,978,321.89
表有限公司



133
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


吉林永大电气开
311,011,318.96 311,011,318.96
关有限公司

北京融钰科技有
60,000,000.00 60,000,000.00
限公司

融钰创新投资(深
20,000,000.00 20,000,000.00
圳)有限公司

融钰信通(天津)
商业保理有限公 50,000,000.00 50,000,000.00


融钰华通(天津)
170,000,000.00 170,000,000.00
租赁有限公司

宁波融钰博胜汽
车销售服务有限 0.00 0.00
公司

合计 613,989,640.85 2,978,321.89 611,011,318.96


(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

本期增减变动

权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

抚顺银行
430,509,4 20,915,15 451,424,6
股份有限
97.96 7.53 55.49
公司

430,509,4 20,915,15 451,424,6
小计
97.96 7.53 55.49

430,509,4 20,915,15 451,424,6
合计
97.96 7.53 55.49


(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额




134
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收入 成本 收入 成本

主营业务 6,844,788.03 5,542,499.35 10,622,693.08 8,324,096.78

其他业务 211,894.67 231,176.73

合计 6,844,788.03 5,542,499.35 10,834,587.75 8,555,273.51

其他说明:


5、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 20,000,000.00 30,000,000.00

权益法核算的长期股权投资收益 20,915,157.53 21,055,935.84

处置长期股权投资产生的投资收益 -3,270,588.32

合计 37,644,569.21 51,055,935.84


6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用
单位: 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 11,799,402.06 集团出售非经营性闲置房产所致。

计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享 293,494.40
受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 155,816.03

减:所得税影响额 3,020,740.66

合计 9,227,971.83 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因。
√ 适用 □ 不适用

项目 涉及金额(元) 原因

与公司正常经营业务密切相关,符合国
增值税即征即退 2,930,152.99 家政策规定、按照一定标准定额或定量
持续享受。


135
融钰集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


2、净资产收益率及每股收益


每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利润 2.09% 0.03 0.03

扣除非经常性损益后归属于公司
1.31% 0.02 0.02
普通股股东的净利润


3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用


(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用


(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注
明该境外机构的名称

4、其他




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第十一节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定媒体《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网公开披露过的所有公司文件的正本及公
告的原稿。
三、公司法定代表人签字和公司盖章的2017年半年度报告摘要及全文原件。
四、以上备查文件的备置地点:吉林省吉林市船营区迎宾大路98号融钰集团股份有限公司证券部。




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